2. Потребительский кредит.

Потребительский кредит предоставляется населению для покупки предметов личного потребления. Существуют различные виды потребительского кредита, отличающиеся друг от друга методами и последующими сроками погашения.

Например, потребительский кредит может быть предоставлен с отсрочкой платежа и последующим разовым погашением всей суммы. Другой метод предусматривает погашение платежа в рассрочку (т.е. частями). Здесь проценты начисляются на всю сумму кредита, а сумма задолженности (сумма, предоставленная в кредит + начисленные проценты) равномерно погашается на протяжении всего срока кредита.

Разновидностью погашения потребительского кредита в рассрочку является метод, при котором суммы процентных платежей и суммы погашения основного долга изменяются от периода к периоду по мере изменения сроков погашения ссуды. При этом разрешается проблема определения срока задолженности на любой момент срока погашения кредита. Существует и ряд других вариантов предоставления потребительского кредита и условий его погашения. Рассмотрим простейшие из них:

1. Погашение потребительского кредита равными выплатами. В этом случае наращенная сумма должна определяться по формуле:

А сумма погасительного платежа будет зависеть от числа погасительных платежей в году ( ). Тогда сумма разового погасительного платежа будет равна…

Т.к. проценты начисляются на всю сумму первоначального долга в течение всего срока погашения, то не смотря на уменьшение величины долга с каждым платежом фактическая процентная ставка оказывается значительно выше ставки предусмотренной при заключении сделки.

Задача 10. Холодильник ценой 15000руб. продается в кредит на 2 года под 10% годовых. Погасительные платежи вносятся через каждые полгода. Определить размер разового погасительного платежа.

2.Погашение потребительского кредита изменяющимися суммами.

При погашении кредита изменяющимися суммами возникает задача определения суммы идущей на погашение основного долга и суммы процентных платежей.

Для решения этого вопроса пользуются «правилом 78». Название этого правила базируется на сумме порядковых номеров месяцев в этом году. В соответствии с этим правилом уплата процентов при первом платеже составит величину (12/78) общей начисленной суммы процентов, а оставшаяся часть платежа пойдет на оплату основного долга. При втором платеже на оплату процентов пойдет уже (11/78) общей начисленной суммы процентов и т.д. Иначе говоря, процентные платежи являются убывающей арифметической прогрессией, сумма членов которой определяется по формуле:

1. Простые ставки ссудных процентов

Задача №1.

Ссуда в размере 50 000 руб. выдана на полгода по простой ставке процентов 28% годовых. Определите наращенную сумму.

Задача №2.

Кредит в размере 10 000 000 руб. выдан 2 марта до 11 декабря под 30% годовых. Определите размер наращенной суммы.

Задача №3.

Кредит в размере 20 000 000 руб. выдается на 3,5 года. Ставка процентов за первый год – 30%, а за каждое последующее полугодие она уменьшается на 1%. Определите множитель наращения и наращенную сумму.

Задача №4.

Определите период начисления, за который первоначальный капитал в размере 25 000 000 руб. вырастет до 40 000 000 руб., если используется простая ставка процентов 28% годовых.

Задача №5.

Определите простую ставку процентов, при которой первоначальный капитал в размере 24 000 000 руб. достигнет 30 000 000 руб. через год.

Задача №6.

Кредит выдается под простую ставку 26% годовых на 250 дней. Рассчитайте сумму, получаемую заемщиком, и сумму процентных денег, если требуется возвратить 40 000 000 руб.

Задача №7.

Определите наращенную сумму вложения в 10 000 руб., если на него в течение:

• года начисляется простой процент по ставке 10% ;

• двух лет начисляется простой процент по ставке 12% ;

• пяти лет начисляется простой процент по ставке 15% .

Задача №8.

Определите наращенную сумму вложения 3 000 000 руб. в течение трех лет с начислением простого процента по ставке 12%.

Задача №9.

Какова текущая стоимость выплаты в 5 000 000 руб., которая будет получена через четыре года, если начисляются простые проценты по ставке 15% годовых.

Задача №10.

Какова текущая стоимость выплаты в 100 000 руб., которая будет получена через год при начислении простых процентов по ставке 16% годовых.