Расчет постоянных издержек по проекту

Таблица 6.3. – Постоянные расходы по проекту

Статья затрат	Стоимость, руб./мес.	Платежи
Аренда производственного помещения	9000	Ежемесячно, с октября 2010 г.
Аренда офисного помещения	4920	Ежемесячно, с октября 2010 г.
Аренда дополнительного оборудования	10000	Ежемесячно, с апреля 2010 г.
Услуги связи	6000 устан.тел.	Единоразово, в апрель 2010 г.
	6300	Ежеквартально, с апреля 2010 г.
Реклама	25000	Ежеквартально, с апреля 2010 г.
	25000	Единоразово, 2 кв. 2010 г.
Коммунальные услуги	1050	Ежемесячно, с апреля 2010 г.
Канцелярские расходы	5000	Единоразово, 2 кв. 2010 г.
	1000	Ежемесячно, с апреля 2010 г.
Транспортные расходы	5000	Ежемесячно, с апреля 2010 г.

Стоимость аренды производственных площадей – 9000 руб./мес., исходя из следующих данных: площадь арендуемых производственных площадей - 50 кв. м, стоимость 1 кв. м – 180 руб./мес.

Стоимость аренды офисного помещения площадью 35 кв.м на территории ГУП ЯО «Бизнес-инкубатор» составит в 2010 г. – 4920 руб./мес.(на условиях бизнес-инкубатора по сниженной ставке арендной платы).

Аренда дополнительного оборудования (фрезерного станка с ЧПУ) – 10000 руб./мес.

Расходы на услуги связи:

1. установка второго номера телефона – 6000 руб. (один раз в течение проекта),

2. плата за пользование услугами стационарного телефона – 1800 руб./ кв.,

3. плата за пользование услугами мобильного телефона - 3000 руб./ кв.,

4. оплата услуг Интернета - 1500 руб./ кв.

5. Расходы на рекламу:

6. затраты на печатную продукцию – 15 000 руб./ кв.,

7. создание сайта – 25000 - единоразово во 2 кв.2010 г.

8. прочие расходы на рекламу – 10 000 руб./ кв.

Расходы на оплату коммунальных услуг – 1050 руб./мес.

Канцелярские расходы: покупка канцтоваров 5000 руб. – 2 кв. 2010 г., ежемесячные издержки - 1000 руб./мес.

Транспортные расходы включают затраты сторонних организаций на доставку сырья и материалов до цеха, а также доставку продукции до места сбыта – 5000 руб./мес.

Расчет прямых затрат по проекту

Прямые затраты по проекту включают в себя затраты на покупку расходных материалов для производства продукции, затраты на обслуживание лазерного гравера.

Расчет затрат на единицу продукции на покупку сырья (дерева, кожи), а также фурнитуру и услуги сторонних организаций представленный в таблице 6.4.- 6.5.

Таблица 6.4. – Прямые издержки на 1 ед. продукции, руб.

Наименование продукции	Затраты на единицу продукции		Итого на единицу продукции
	Сырье (дерево, кожа)	Комплектующие и услуги сторонних организаций
Футляр для диска	150	200	350
Флэшка	30	500	530
Брелок	10	10	20
Визитница	20	130	150

Таблица 6.5. – Прямые издержки по проекту, руб.

Наименование	2010 г.				2010
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4кв.	год
Затраты, в том числе	-	159 400	201 500	216 500	577 400
сырье (дерево, кожа)	-	41 400	51 500	53 500	146 400
фурнитура и услуги сторонних организаций	-	118 000	150 000	163 000	431 000

Продолжение таблицы 6.5. – Затраты на сырье, комплектующие и услуги сторонних организаций, руб.

Наименование	2011 г.				2011
	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4кв.	год
Затраты, в том числе	216 500	216 500	216 500	216 500	866 000
сырье (дерево, кожа)	53 500	53 500	53 500	53 500	214 000
фурнитура и услуги сторонних организаций	163 000	163 000	163 000	163 000	652 000

Продолжение таблицы 6.5. – Затраты на сырье, комплектующие и услуги сторонних организаций, руб.

Наименование	2012 г.	2012
	1 кв.	год
Затраты, в том числе	216 500	216 500
сырье (дерево, кожа)	53 500	53 500
фурнитура и услуги сторонних организаций	163 000	163 000

Затраты на обслуживание лазерного гравера составят 3 500 руб./мес.

Согласно данному проекту прямые издержки на оказание услуг лазерной резки и гравировки не предусмотрены, так как при оказании услуг ООО «ЯР-Презент» будут использовать материалы заказчика.