1. Функціональних ознак структурних підрозділів банку: представництв; дочірніх банків; філій; відділень.

Філія, відділення, представництво — це структурно відокремлені підрозділи банку, що розташовані поза його межами як юридичної особи і діють від його імені. Операції філії банку мають відображатися на окремому балансі. Філія може самостійно брати участь у системі міжбанківських електронних розрахунків та мати окремий кореспондентський рахунок або працювати за консолідованим кореспондентським рахунком банку. Філії банку мають право здійснювати банківські та інші операції, передбачені положенням про філію та на підставі дозволу, наданого банком, у межах отриманих банком банківської ліцензії та письмового дозволу, за винятком операцій, для проведення та обліку яких у філії немає належних умов (у тому числі відповідне програмне забезпечення і приміщення, спеціальне банківське обладнання, комп'ютерна техніка, комунікаційні засоби, спеціалісти відповідної кваліфікації тощо) або яких філії не мають права здійснювати згідно з вимогами чинного законодавства України. Філії банків не мають права відкривати рахунки банкам та в банках, у тому числі укладати кореспондентські відносини. Керівник філії банку діє на підставі довіреності, виданої банком.

Філією є відокремлений підрозділ юридичної особи, який здійснює банківську діяльність від імені банку, має окремий баланс та підпорядковується центральному апарату банку. Філія банку має право здійснювати банківські операції в межах, вказаних у Положенні про філію.

Функціональні ознаки структурних підрозділів банку

Параметр	Представництво	Дочірній банк	Філія		Відділення
Мета відкриття	Захист інтересів банку	Диверсифікація банківської діяльності головного банку	Координація діяльності відділень в межах регіону		Обслуговування клієнтів
Статус	Не є юридичною особою	Юридична особа	Не є юридичною особою		Не є юридичною особою
Порядок діяльності	Від імені головного банку	Від власного імені	Від імені головного банку		Від імені головного банку
Здійснення банківських операцій	Не має права здійснювати банківські операції	Має право на здійснення банківських операцій	Має право на здійснення банківських операцій	Має право на здійснення банківських операцій
Форма власності	Власність головного банку	Головний банк володіє не менше 50% акціонерного капіталу дочірнього	Власність головного банку	Власність головного банку

Відділення — відокремлений підрозділ юридичної особи, який здійснює банківську діяльність від імені банку, не має окремого балансу та підпорядковується філії банку чи центральному апарату банку. Операції відділення залежно від його підпорядкованості відображаються на балансі банку або філії.

Представництво — відокремлений підрозділ юридичної особи, що здійснює представництво (пропагування послуг свого банку серед потенційних клієнтів, укладання угод та ін.) і захист інтересів банку поза межами місцезнаходження банку. На відміну від філії та відділення, представництво не має права здійснювати банківську діяльність, а його діяльність обмежується лише юридичними діями.

Дочірній банк — це банк, 100 % статутного капіталу якого належить материнському банку, або банк, у якому материнський банк безпосередньо чи опосередковано володіє часткою, одноосібно або разом з іншими особами, що презентує еквівалент 50 чи більше відсотків статутного капіталу або голосів цього банку, або має можливість справляти вирішальний вплив на управління або діяльність цього банку на основі угоди або будь-яким іншим чином.