2.3.2. Определение кредитоспособности заёмщика.

Кредитоспособность — это качественная оценка заемщика, которая дается банком к решению вопроса о возможности и условиях кредитования и разрешает предусмотреть возможность.

В отечественной банковской практике готовность заемщика выполнить взятые на себя обязательства оценивается путем изучения его дееспособности и репутации относительно ссуд, возможности получать доход, наличия капитала, обеспеченности ссуд. Внешним фактором оценки кредитоспособности заемщика есть состояние конъюнктуры рынка.

Анализ кредитоспособности клиента осуществляется с помощью системы показателей, каждый из которых освещает определенную сторону экономической деятельности предприятия, а все вместе они характеризуют финансово-экономическое состояние потенциального заемщика.

В практике анализа ликвидность баланса обычно характеризуется тремя показателями: коэффициентом общей ликвидности, уточненным (промежуточным) коэффициентом ликвидности и коэффициентом абсолютной ликвидности.

Одна из важнейших характеристик финансового состояния предприятия – стабильность его деятельности с позиции долгосрочной перспективы. Она связана, прежде всего, с общей финансовой структурой предприятия, степенью его зависимости от кредиторов и инвесторов.

Рентабельность – это показатель, характеризующий экономическую эффективность, то есть соизмеряющий полученный эффект с затратами или ресурсами, использованными для достижения этого эффекта.

При анализе кредитоспособности заемщика работник ПУМБа при необходимости может также дополнительно проанализировать ряд других документов и показателей необходимых, по его мнению, для составления более объективного мнения о предприятии, желающем получить кредит.

2.3.3. Формы обеспечения кредита.

Имущество и другие формы обеспечения кредита перед банком должны удовлетворять следующим условиям:

1. высокая ликвидность (способность активов к быстрой реализации в денежные средства);

2. способность к долгосрочному хранению, минимум в течение погашения ссуды;

3. стабильность цен на заложенное имущество, отсутствие резких ее колебаний;

4. минимальные затраты по хранению и реализации залога;

5. защита прав кредитора на владение имуществом;

6. легкая идентификация товара и отсутствие утраты им потребительских свойств.

Залог должен обеспечивать не только возврат основной суммы долга, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору предусмотренных в случае его невыполнения.

Необходимо также учитывать, что необходимая стоимость заложенного имущества может снизиться, следовательно, стоимость залога должна превышать размеры запрашиваемой ссуды.

Залогом могут быть обеспечены обязательства как юридических, так и физических лиц.

Залог возникает в силу договора или закона. Наибольшее распространение имеет залог в силу договора, когда должник добровольно отдает имущество в залог заключенного договора с кредитором.

Залогом может быть обеспечена только действительное требование, т.е. его нельзя заключить вне связи с другим договором, использование которого он обеспечивает.

Различаю два вида залога:

1. предмет залога может остаться у залогодержателя;

2. предмет залога передается в распоряжение, во владение залогодержателем.

Наибольшее распространение имеет первый вид, т.е. ситуация когда предмет залога остается у залогодателя.