27. Учет кассовых операций

Сведения о кассах организации хранятся в справочнике «Кассы», который можно открыть через меню «Банк и касса»- «Кассы».

Для каждой кассы указывается ответственное лицо и валюта учета. Каждое предприятие может вести учет кассовых операций, как в регламентированной валюте, так и в иностранных валютах. Ответственное лицо будет выступать в качестве кассира в печатных формах кассовых документов.

Для регистрации поступления наличных денежных средств в кассу организации предназначен документ «Приходный кассовый ордер» (меню «Банк и касса»- «Приходный кассовый ордер»).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

- оплата от покупателя;

- возврат денежных средств подотчетным лицом;

- возврат денежных средств поставщиком;

- возврат денежных средств работником;

- получение наличных денежных средств в банке;

- расчеты по кредитам и займам с контрагентами;

- оплата от структурного подразделения;

- прочий приход денежных средств.

Для регистрации расхода наличных денежных средств из кассы предназначен документ «Расходный кассовый ордер» (меню «Банк и касса»- «Расходный кассовый ордер» или меню «Банк и касса»- «Кассовые документы»).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

- оплата поставщику;

- возврат денежных средств покупателю;

- выдача денежных средств подотчетному лицу;

- выплата заработной платы по ведомостям;

- выплата заработной платы работнику;

- взнос наличными в банк;

- расчеты по кредитам и займам с контрагентами;

- инкассация денежных средств;

- выплата по исполнительным листам;

- расчеты по доходу от разовых выплат с контрагентами;

- оплата структурному подразделению;

- прочий расход денежных средств.

В «1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана» кассовая книга является отчетной формой, в которой отражаются все движения наличных денежных средств (меню «Банк и касса»- «Кассовая книга»).

Пользователь может распечатать бумажную отчетную форму, содержащую вкладные листы кассовой книги и отчеты кассира, для выбранной организации и для произвольного периода времени.

28. Акт сверки взаиморасчетов и корректировка долга

Для проведения проверки взаиморасчетов с поставщиком или покупателем предназначен документ Акт сверки взаиморасчетов, который доступен через меню Покупка→Акт сверки взаиморасчетов или Продажа→Акт сверки взаиморасчетов.

Сверка может быть произведена, как по одному договору, так и по всем договорам с контрагентом. В случае проведения сверки по всем договорам поле "Договор" не заполняется.

В табличной части "По данным организации" документа Акт сверки взаиморасчетов указываются все документы, по которым осуществлялись расчеты с контрагентом, а также суммы взаиморасчетов. Табличная часть может быть заполнена автоматически (с помощью кнопки "Заполнить") или "вручную" с помощью добавления новой строки и выбором необходимого документа и суммы. Внизу табличной части отражаются суммы остатков по взаиморасчетам на начало и конец периода сверки, а также информация о расхождении в суммах с данными контрагента. Расхождение определяется по данным, указанным в табличной части "По данным контрагента".

Если в печатной форме документа Акт сверки взаиморасчетов необходимо отразить данные по взаиморасчетам со стороны контрагента идентично данным, указанным по сведениям организации, то для этой цели используется табличная часть «По данным контрагента». С помощью кнопки «Заполнить» табличная часть «По данным контрагента» может быть автоматически заполнена данными взаиморасчетов, отраженными в учетной системе организации.

При необходимости табличная часть «По данным контрагента» может быть заполнена «вручную».

После осуществления сверки взаиморасчетов информацию можно защитить от случайных изменений, установив флаг «Сверка согласована».

Для отражения корректировки сумм расчетов с контрагентами предназначен документ Корректировка долга, который может быть сформирован через меню

Покупка→Корректировка долга или Продажа→Корректировка долга

В документе присутствуют следующие виды операций:

- проведение взаимозачета

- перенос задолженности

- списание задолженности

Вид операции «Проведение взаимозачета»- используется для отражения операций погашения дебиторской и кредиторской задолженности между несколькими контрагентами.

Вид операции «Перенос задолженности»- используется для отражения факта переноса дебиторской или кредиторской задолженности с одного контрагента на другого контрагента или переноса задолженности с одного дог7овора на другой договор в пределах одного контрагента.

Вид операции «Списание задолженности» используется для отражения списания задолженности на счета доходов или расходов, например, списание сомнительной дебиторской или кредиторской задолженности.

Для отражения операции закрытия дебиторской и кредиторской задолженности в конфигурации предусмотрен документ Закрытие Дт/Кт задолженности, который может быть сформирован через меню:

Операции→Закрытие Дт/Кт задолженности

Кроме того, данный документ можно использовать и для закрытия авансовых платежей. В этом случае в полях «Счет Дт» и «Счет Кт» выбираются счета учета задолженности и авансовых платежей.