- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Оценка рисков»
- •Понятие риска как экономической категории и деятельности.
- •Основные черты риска
- •Структурные характеристики риска.
- •Функции риска в экономике.
- •Факторы риска
- •Связь между риском, доходностью, ликвидностью.
- •Цели и принципы обеспечения экономической безопасности предприятия.
- •Платежеспособность организации.
- •Основные признаки несостоятельности (банкротства) предприятия (организации).
- •Внутренние и внешние угрозы экономической безопасности предприятия.
- •Функциональные составляющие экономической безопасности предприятия.
- •Методы диагностики кризисных ситуаций на предприятии.
- •Мониторинг факторов, вызывающих угрозы экономической безопасности предприятия и кризисные ситуации на предприятии.
- •Службы экономической безопасности на предприятии.
- •Классификация рисков.
- •Чистые и спекулятивные риски.
- •Классификация рисков по причине возникновения
- •Коммерческий риск и факторы, его определяющие.
- •Виды коммерческих рисков: имущественные риски, производственные, торговые, финансовые.
- •Риски, связанные с покупательной способностью денег.
- •Сущность и виды инвестиционных рисков
- •Риск банкротства
- •Особенности количественных методов анализа рисков
- •Особенности качественных методов оценки риска
- •Комплексные методы оценки рисков.
- •Карта рисков предприятия.
- •Методы стратегического анализа в прогнозировании факторов риска.
- •Методы анализа внешней среды в прогнозировании факторов риска.
- •Методы анализа внутренней среды в прогнозировании факторов риска.
- •Понятие и сущность риск-менеджмента.
- •Политика, стратегия, тактика управления предпринимательскими рисками.
- •Информационное обеспечение риск-менеджмента.
- •Управление рисками в производственной деятельности
- •Управление рисками в сфере реализации товаров и услуг.
- •Управление рисками на финансовом рынке.
Риск банкротства
Риск банкротства - это риск того, что компания не сможет выполнить своих обязательств. Риск банкротства относится к числу наиболее опасных для предприятия, так как генерирует непосредственную угрозу его банкротства.
Этот риск вызывается недостаточностью денежных активов предприятия (его денежных средств и их эквивалентов).
1. Показатели, свидетельствующие о реальных финансовых затруднениях, которые могут трансформироваться в банкротство предприятия в будущем, если не принять кардинальные меры. К ним относятся:
- увеличивающиеся потери и убытки в производственно-хозяйственной деятельности предприятия;
- рост сверхнормативных и ненужных товарно-материальных ценностей и производственных запасов;
- значительный удельный вес физически и морально устаревшего производственного оборудования;
- рост просроченной кредиторской и дебиторской задолженности;
- постоянные нарушения договорных обязательств и платежной дисциплины;
- недостаток оборотных средств;
- хроническая нехватка финансовых ресурсов для обеспечения хозяйственной деятельности, уменьшение поступлений денежных средств от хозяйственных операций, что ведет к увеличению доли займов в структуре капитала предприятия;
- неправильная реинвестиционная политика;
- неблагоприятные изменения в портфеле заказов;
- затруднения в получении кредитов банка;
- падение рыночной стоимости ценных бумаг, выпускаемых предприятием.
Для анализа вероятности банкротства следует оценивать следующий ряд показателей: 1) коэффициент автономии, 2) покрытие постоянных финансовых расходов, 3) коэффициент текущей ликвидности, 4) коэффициент финансовой зависимости, 5) финансовый рычаг, 6) коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами, 7) коэффициент покрытия процентов прибылью, 8) коэффициент восстановления платежеспособности.
Основные процедуры в рамках управления рисками.
Классификация методов управления рисками
Оценка эффективности методов управления рисками.
Понятие анализа рисков и его основные принципы.
(https://author24.ru/spravochniki/menedzhment/risk-menedzhment/principy_ocenki_riskov/)
Назначение анализа риска — дать потенциальным партнерам необходимые данные для принятия решений о целесообразности участия в проекте и предусмотреть меры по защите от возможных финансовых потерь.
1. Комплексный подход к оценке рисков
2. Принцип сопоставимости уровня риска с уровнем доходности
3. Принцип сопоставимости уровня риска с финансовыми возможностями компании
4. Принцип экономической целесообразности
Принцип комплексного подхода должен быть реализован на протяжении всего процесса управления рисками. На стадии оценки рисков данный принцип выражается в следующем:
Необходимо оценивать все риски и их источники;
Необходимо определять ключевые источники рисков, классифицируя их по степени влияния на деятельность организации и характеру последствий.
В состав комплексного подхода к оценке рисков входит важный процесс – отделение случайных потерь от систематических. Именно этот процесс позволяет определить степень значимости риска для деятельности организации по достижению ее целей..
Принцип сопоставимости уровня риска с уровнем доходности .Его сущность заключается в том, что уровень риска любого процесса, проекта, вида деятельности не должен превышать уровень доходности от этого мероприятия. В противном случае организация должна отклонить этот процесс (проект, вид деятельности) – отказаться от его реализации.