2.История становления Госбанка в России.

Реформа, проведенная Александром 2 в 1859 году положила начало развитию кредитно-банковской системе России. Согласно указу были ликвидированы все существующие государственные кредитные учреждения, прекращен прием вкладов в заемный банк и коммерческий банк, образована комиссия для разработки проекта устройства земских банков. В результате этой реформы земский банк был упразднен, а коммерческий преобразован в государственный банк.

В результате реформ был разработан устав банка, который содержал более 200 статей, подразделенный на 2 главы:

1. Устройство банка и его операции.

2. Управление государственным банком.

Дальнейшая реформа государственного банка проводилась под руководством министра финансов Витте. Целью банка было - содействие посредничества в предоставлении кредитов, укреплению денежной системы страны и обеспечение денежных оборотов. В результате были расширены операции государственного банка, которые включали вексельные операции, предоставление кредитов под векселя, предоставление кредитов под недвижимое имущество, на приобретение инвентаря, а также кредиты городским и земским управам для наделением их оборотными средствами.

Уставный капитал государственного банка состоит из 50 млн. рублей, а резервный из 5 млн. рублей. Государственный банк просуществовал до 1917 года. Затем он был реорганизован, а вскоре ликвидирован в результате национализации банков.

Согласно основным Ленинским принципам банковская деятельность является государственной монополией банковского дела. Создание государственного банка, выполнение операций присущие различным кредитным учреждениям, единство банковской политики, демократический централизм в организации банковского дела, максимальное развитие сети банковских учреждений и контроль банками за производством и распределением общественного продукта в масштабах государства.

Социалистическую банковскую систему Ленин связывал с созданием единого государственного банка, располагающего разветвленной сетью своих учреждений. Работа банка была полностью подчинена выполнению государственных планов экономического и социального развития. Банки не имели приоритетов в управлении экономикой по сравнению с государственными органами. Но они способствовали реализации планов с помощью экономических рычагов и организационными мерами.

Но на протяжении существования государственного банка в народном хозяйстве России произошли изменения: была создана разветвленная сеть железных дорог, возросла промышленность, изменения в сельском хозяйстве и т.д.

После распада СССР на базе государственного банка был сформирован банк России. Его деятельность осуществлялась согласно ФЗ "О ЦБ". Он является экономически самостоятельным лицом и не несет ответственность по обязательствам государства, также как и государство не несет ответственность по обязательствам банка России.

3.Финансовое обеспечение и организационная структура цб России.

Признак независимости ЦБ проявляется в том, что банк России не входит в структуру федерального органа государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Банк России(БР) является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом БР осуществляется самим банком, изъятие и передача без согласия банка не допускаются. Финансовая независимость выражается в том, что все свои расходы он осуществляет за счет собственных доходов и в налоговых органах не регистрируется. Получение прибыли не входит в цели деятельности банка России, поэтому прибыль, полученная банком, направляется на увеличение ресурсов банка, а оставшаяся перечисляется в доход Федерального Бюджета.

ЦБ владеет такими финансовыми ресурсами, которыми не в состоянии обладать на один коммерческий банк. Это связано с тем, что он монопольно осуществляет эмиссию денег и организует их обращение, выступает для коммерческих банков кредитором, от имени Правительства управляет государственным долгом, т.е. размещает, погашает и проводит операции с ценными бумагами имитируемыми Правительством, наряду с коммерческими банками проводит кассовое обслуживание бюджетов, ведет счета внебюджетных фондов, обслуживает представительные и исполнительные органы власти, выдает краткосрочные ссуды Правительству и местным властям, ведет счета коммерческих банков, связанные с межбанковскими операциями и хранением резервов.

ЦБ создает свои ресурсы двумя методами:

I. Когда деньги из забалансовых хранилищ ЦБ приходуются на баланс, т.е. перемещаются в оборот кассы, выдача наличных денег из оборота кассы производится в пределах остатка их на корреспондентских счетах клиентов ЦБ. Эти остатки при необходимости образуются за счет кредитов, выдаваемых ЦБ.

2. Когда ЦБ увеличивает свои кредитные вложения путем выдачи кредитов, превышения остатков на счетах (депозитная эмиссия). Она предшествует банкнотной, т.к. ЦБ не может выдавать деньги коммерческим банкам, если на их счетах нет соответствующего депозита в форме безналичных денег. Таким образом, эмитированные ЦБ деньги в обоих случаях носят кредитный характер и их обеспечение является обязательством Правительства, коммерческих банков, а также золота и иностранной валюты.

Федеральные органы государственной власти, органы государственные власти субъектов федерации и местных органов самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ. В случае вмешательства ЦБ информирует Государственную Думу и Президента. Он имеет право защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

ЦБ подотчетен Государственной Думе, которая назначает на должность и освобождает от нее председателя ЦБ и его членов совета директоров, аудитора банка, утверждает отчет и аудиторское заключение.

ЦБ - централизованная система с вертикальной структурой управления. В систему входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, хранилища, учебные подразделения безопасности и др. Национальные банки республик, входящих в состав РФ, являются территориальными учреждениями БР. Они не имеют юридического статуса, не имеют права принимать решения, носят нормативный характер, выдавать гарантии и поручительства, векселя и др. обязательства без разрешения совета директоров БР.

Высшим органом БР является Совет директоров. Это коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности банка и управляющий им. В совет директоров входят Президент банка России и 12 членов. Члены совета директоров работают на постоянной основе. Они утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя, который одновременно является и председателем Совета директоров. Совет директоров во взаимодействии с Правительством разрабатывает единую денежно- кредитную политику и обеспечивает ее выполнение. Структура и штаты ЦБ России, уставы структурных подразделений утверждаются Советом директоров. К его полномочиям относятся: изменение ставок по централизованным кредитам, установление норм резервирования, экономических нормативов, условий допуска иностранного капитала в банк систему России и др. Любое решение считается принятым, если за него проголосовало большинство членов. Таким образом, Совет директоров не только возглавляет и организует работу БР, но и регулирует деятельность коммерческих банков. Наряду с этими функциями Совет директоров выполняет и другие предусмотренные уставом.

Вне банка функционирует Национальный банковский совет. В его состав включен представитель Президента, представитель высших органов исполнительной и законодательной власти и эксперты. Общая численность - до 15 человек. Члены совета утверждаются государственной думой по представлению Президента БР. Совет не реже 1 раза в квартал обсуждает концепцию развития банковской системы, вопросы единой государственной кредитно- денежной политики и регулирование денежных ресурсов. Рекомендации совета учитываются при рассмотрении законодательных актов федеральным собранием по вопросам банковской деятельности, принимаются во внимание при подготовке решений совета директоров банка.