IX. Границы кредита.

Граница кредита тесно связана с его сущностью. Кредит -это добровольное соглашение, поэтому его границы это всегда соизмерение необходимости и возможности соблюдения кредитного соглашения. Границу кредита рассматривают как границу каждого его элемента (кредитор, заемщик, ссужаемая стоимость). Границы кредитования - это деятельность кредитора предоставляющего ссуды заемщику. Границы кредита: качественные (возвратность) и количественные; внутренние и внешние; временные и пространственные; обусловленные спросом и предложением; начальные и конечные. Назначение кредита состоит в обеспечении непрерывности кругооборота и оборота стоимости; ускорение кругооборота и оборота капитала; экономии общественных затрат. Поскольку кредит может выступать в роли других стоимостных образований, его границы подвижны, изменчивы, но всегда выражают сущность кредита. Отход от сущности кредита означает нарушение границ сущностного применения кредита, прекращение его существования. Макроэкономические Факторы границы кредита: тип экономики и степень ее устойчивости; законодательное регулирование различных форм и видов кредита; уровень развития кредитной системы и финансового рынка; направленность денежно-кредитной и налоговой политики; фаза экономического цикла. Денежно-кредитная политика РФ осуществляемая установлением ЦБ РФ % ставки рефинансирования; нормы обязательных резервов; объема рефинансирования банков и кредитования государства; экономических нормативов деятельности КБ; прямых ограничений на величину предоставляемых кредитов; оказывает влияние на величину и стоимость кредитных ресурсов, сроки кредитования, стимулирует развитие той или иной формы кредита. Микроэкономические факторы границы кредита: возможности кредитора; финансовое состояние и кредитоспособность заемщика; уровень риска кредитуемого проекта; характер и величину обеспечения; сроки ссуды. На границы банковского кредита влияют- тип хозяйствования, цели социально-экономического развития, фаза экономического цикла, величина доходов госбюджета, интересы денежного обращения, темпы экономического роста. Регулирование объема банковских вложений осуществляется ЦБ РФ путем установления экономических нормативов для КБ, требований к качеству кредитного портфеля КБ, прямых кредитных ограничений в установлении жесткой зависимости объема предоставляемых кредитов либо от капитала КБ, либо величины обеспечения. ЦБ РФ ограничивает риск несбалансированной ликвидности, величину кредита предоставляемого одному заемщику, величину крупного кредита для участника (акционера банка) и инсайдерам. Экономические границы банковского кредитования определяются величиной ресурсов КБ, т.е. величиной собственных средств КБ + привлеченных депозитов + возможностью получения межбанковских кредитов. В КБ кредитоспособность заемщика устанавливается на основе расчета коэффициентов ( ликвидности, оборачиваемости, финансового левериджа, прибыльности), анализе денежных потоков (притока и оттока), делового риска и др. Метод "6С" - репутация, способность погасить ссуду, наличие обеспечения, капитал, перспективы изменения экономической конъюнктуры, контрольные функции - мониторинг законодательных основ деятельности заемщика и его соответствие стандартам КБ. Английская система кредитоспособности PARTS - цель ссуды, сумма ссуды, размер долга и %, срок, залог. Рейтинговая система оценки надежности КБ CAMELS (США) - достаточность капитала; достаточность активов; уровень менеджмента; доходность; ликвидность; чувствительность к риску. Главная проблема российской банковской системы - заметная ограниченность долгосрочных ресурсов. Расширение границ долгосрочного кредита и увеличение привлекательности инновационных проектов для инвесторов может идти за счет: введения в систему рефинансирования инструментов долгосрочного финансирования для выполнения социально-значимых программ; создания механизма предоставления госгарантий по кредитам на реализацию инновационных проектов соответствующих программам развития регионов и РФ в целом; снижение стоимости рефинансирования для КБ осуществляющих кредитование инновационной деятельности предприятий. Границы кредита могут нарушаться из-за экономической и политической нестабильности, наличия дефицита госбюджета, избыточной денежной эмиссии, возможности прямого кредитования ПП РФ, предоставления ссуд предприятиям имеющим плохое финансовое состояние и характера обеспечения ссуды. Предоставление же кредита под залог ценных бумаг может привести к избыточному выпуску платежных средств. В период экономического роста растут прибыли и стоимость акций и облигаций, но при спаде стоимость ценных бумаг падает и часть кредитов оказываются необеспеченными, не увязанными с действительной стоимостью объекта, а проведенная депозитная эмиссия может оказаться чрезмерной. При учете банковских векселей тоже может произойти нарушение эмиссионных границ кредита. т.к. при переходе товара от одного к другому каждый раз могут появляться и учитываться новые товарные векселя. Учет товарных векселей не страхует депозитную эмиссию от инфляции, приводит к обесцениванию рубля. необоснованный рост кредитных вложений ведет к увеличению денежной массы в обороте и инфляционному обесцениванию рубля. Избыточное кредитование предприятий реального сектора может привести к появлению средств не используемых в хозобороте и замедлению кругооборота капитала ( при кредитовании по остатку запасов кредитуемых ценностей). Предоставление кредита в этом случае идет в соответствии с изменением стоимости кредитуемого объекта(остатками сырья, материалов, запасных частей, товаров, незавершенного производства, готовой продукции). При выпуске неликвидной продукции могут увеличится запасы и образование просроченной задолженности Кбанку. Методом борьбы с нарушением границ кредита является регулирование условий и механизма кредитования направленное на снижение кредитного риска.