8 Капитал мен қаржыландыруға қажеттілік

8.1 Жобаның жалпы қаржылық сипаты

Бұл бизнес – жобада 4 жылдық шаруашылық қызметтің қаржылық нәтижелері талданған, тартылатын несиелік қаржы 660 000 USD қолданылады.

Инвестициялық талдаудың есептік бірлігі ретінде шет ел валютасы – USD (АҚШ доллары) қабылданды. Инвестициялық талдау компьютерде жасалды және ол кәсіби бағдарламалық құрал болып табылады, соған қоса есептеулер бір-бірімен келістірілген кестелердің біріктілімі болып табылады, оларды жобаның түрлі қаржылық және экономикалық сипаты жазылған, ол Инвестициялық Жобаның Қаржылық-Экономикалық Үлгісі болып табылады. Бөлімде жобаны қаржылық үлгілеу кестелері мен олардың түсініктері берілген.

8.2 Қаржылық жоспардың жалпы негіздемелері мен шарттары

Жоба қаржылық несиенің келесі шарттары негізінде есептелді:

1. несие сомасы – 660 000 USD.;

2. жылдық пайыздық мөлшерлеме – 14%;

3. жоба уақытының есептік мерзімі – 4 жыл; 4. негізгі қарызды өтеу тоқсан сайын тең үлеспен жасалатын болады, жеңілдік мерзімін есепке алғанда – 1 жыл.

Қаржылық жоспарда барлық есептеулер төмендегі негіздемелер мен шарттардың ескерілуімен орындалған:

1. салық мөлшерлемелері мен нормативтері бойынша есептеулер негізіне Салық Кодексінің нормалары алынды;

2. жоспарлау аралығы ретінде жобалық кезең алдынды – 4 жыл, алғашқы жылы айлық ажыратылыммен берілген.

3. бұл жобаның экономикалық және қаржылық есептеулері осы бизнес-жобаны жасау барысында қалыптасқан тұрақты бағалар негізінде алынған.

4. есептеу әдісі инфляциялық үрдіс негізінде болатын шығын мен табыстың тікелей қатынасы болып табылады.

Кесте 13. Несие шарттары және оны өтеу кестесі

Несиелер	2018	2019	2020	2021	Барлығы
Несие валютасы	$	$	$	$	$
Жылдық пайыздық мөлшерлеме	14%	14%	14%	14%
Несиеден ақшаның түсуі	660 000	-	-	-	660 000
Негізгі қарызды өтеу	-	110 000	220 000	330 000	660 000
Ағымдық кезең соңындағы қарыз	660 000	550 000	330 000	-	-
=Барлығы: Несиеден түсім	-	110 000	220 000	330 000	660 000
=Барлығы: Несиені өтеу	-	92 400	77 000	46 200	215 600
=Барлығы: Пайызды өтеу	660 000	550 000	330 000	-	-