Журнал кассира-операциониста
за период с _________________ по ___________________ ____ года
Лицо, ответственное за ведение журнала_________________________________________________________
должность фамилия, имя, отчество
|
Дата (смена) |
Номер отдела (секции) |
Фамилия, имя, отчество кассира |
Порядковый номер контрольного счетчика (отчета фискальной памяти) на конец рабочего дня (смены) |
Показания |
Сумма выручки за рабочий день (смену) руб. коп. | ||||
|
контрольного счетчика (отчета фискальной памяти), регистрирующего количество переводов показании денежного счетчика |
суммирующих денежных счетчиков | ||||||||
|
на начало рабочего дня (смены) |
на конец рабочего дня (смены) | ||||||||
|
сумма, руб. коп. |
подпись |
сумма, руб. коп. | |||||||
|
Кассира |
Администратора | ||||||||
|
|
|
|
|
| |||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
и т.д. |
|
|
|
|
|
|
Итого за день (смену) |
|
х |
х |
|
| ||||
По данному образцу печатать четные страницы журнала по форме № КМ-4.
|
Сдано |
Сумма денег, возвращенная покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам руб. коп. |
Подпись на конец рабочего дня (смены) | |||||
|
наличными, руб. коп. |
оплачено по документам |
всего, руб. коп. |
кассира. Деньги и оплаченные счета сдал |
администратора (старшего кассира). Показания счетчиков снял деньги принял |
Руководителя (старшего кассира) | ||
|
количество |
сумма, руб. коп. | ||||||
|
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
и т.д. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
ПО данному образцу печатать нечетные страницы журчала по форме М' КМ-4.
Счет 50 «Касса»
Журнал-ордер № 1
за октябрь 2001 г.
по кредиту счета № 50 «Касса» в дебет счетов
(руб.)
|
Дата |
51 |
58 |
60 |
70 |
71 |
76 |
Итого |
|
01-05 |
11 000 |
|
|
|
|
|
11 000 |
|
06-10 |
|
|
|
|
20000 |
|
20000 |
|
11-15 |
|
|
|
|
|
28000 |
28000 |
|
16-31 |
50000 |
|
|
|
25000 |
|
75000 |
|
Итого |
61 000 |
|
|
|
45000 |
28000 |
134 000 |
Ведомость № 1
за октябрь 2001 г.
по дебету счета № 50 «Касса» с кредита счетов
|
Сальдо на начало месяца 100руб. | ||||||
|
Дата кассового отчета (или за какие числа) |
51 |
62 |
71 |
73 |
и т.д. |
Итого |
|
01-05 |
120 ООП |
|
|
25000 |
|
145 000 |
|
06-10 |
50000 |
40000 |
3000 |
|
|
93000 |
|
11-15 |
80000 |
|
- |
|
|
80000 |
|
16-31 |
- |
|
2000 |
|
|
2000 |
|
Итого |
250 000 |
40000 |
5000 |
25000 |
|
320 000 |
|
Сальдо на конец месяца 50 руб. | ||||||
|
Проводки по учету кассовых операций | |||
|
Первичный документ |
Содержание операции |
Корреспондирующие счета | |
|
Дебет |
Кредит | ||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Чек на получение денег в банке Приходный кассовый ордер |
Получены наличные деньги с расчетного счета в банке |
50 |
51 |
|
Приходный кассовый ордер |
Получены наличные деньги от покупателей и заказчиков |
50 |
62 |
|
Приходный кассовый ордер |
Возврат подотчетным лицом неиспользованных сумм |
50 |
71 |
|
Приходный кассовый ордер |
Поступили деньги, внесенные работником организации в погашение задолженности по ссудам, займам, за товары, проданные в кредит, а также в погашение причиненного материального ущерба |
50 |
73 |
|
Приходный кассовый ордер |
Поступили суммы взносов (вкладов) в уставный фонд (складочный капитал) организации, внесенные учредителями (участниками) |
50 |
75 |
|
Приходный кассовый ордер |
Отражено поступление сумм , связанных с предоставлением за плату во временное пользование активов организации |
50 |
91 |
|
Ордер на сдачу денег в банк |
Сдача в банк выручки, депонированной зарплаты и т.п. |
51 |
50 |
|
Расходный кассовый ордер |
Погашена задолженность наличными деньгами перед поставщиками и подрядчиками |
60 |
50 |
|
Платежная ведомость на зарплату, расходные кассовые ордера |
Выдан аванс, зарплата |
70 |
50 |
|
Расходный кассовый ордер |
Выданы наличные деньги подотчетному лицу (хозяйственные нужды, командировочные) |
71 |
50 |
|
Платежная ведомость, расходный кассовый ордер |
Выплачены дивиденды от участия в организации |
75 |
50 |
|
Расходный кассовый ордер |
Выплачена депонированная заработная штата и прочие депонированные суммы |
76 |
50 |
Унифицированная форма № ИНВ-22
Утверждена Постановлением Госкомстата России
от 18.08.98 №88
Организация ЗАО «Ревизор» Форма по ОКУД
организация по ОКПО
___________________________________________________________
|
Номер документа |
Дата составления |
|
/ |
10.02.2002 |