1. Економічна сутність і функції кредиту

• Кредит (від латинського creditum - позика, борг) – це тимчасове надання у позику товарів або грошей.

• В кредиті відображається два взаємопов‘язаних зустрічних потоків вартості в грошовій формі.

• З одного боку – залучення грошових засобів, які вивільняються у підприємств і населення.

• З другого боку – спрямування цих коштів через механізм кредитування на покриття потреб різних галузей народного господарства.

• Кредит являє собою систему відносин, за допомогою яких суспільство здійснює мобілізацію тимчасово вільних коштів і використовує їх для забезпечення потреб розширеного відтворення на умовах повернення,терміновості й платності.

• Об‘єктом кредитних відносин - являється тимчасово вільні грошові засоби.

• Об’єктивна необхідність використання кредиту обумовлена такими чинниками:

• розвитком товарно-грошових відносин;

• економічною доцільністю залучення в суспільне виробництво тимчасово вільних грошових засобів;

• дією закону вартості.

• Економічна сутність кредиту розкривається в його функціях:

• перерозподільна;

• поширювальна;

• заміна готівкових грошей кредитними операціями;

• контрольна.

• Сутність перерозподільної функції полягає в створенні умов для наступного перерозподілу вартості ВВП і частини НБ, а також забезпечення ритмічної работи підприємств.

• Поширювальна функція забезпечує необхідні і достатні умови для розширеного відтворення та розвитку виробничого процесу.

• Функція заміни забезпечує скорочення витрат кругообігу готівкових грошей шляхом використання кредитних операцій.

• Контрольна функція забезпечує реальні умови для здійснення контроля за цільовим та ефективним використанням кредитів.

2. Форми і види кредиту. Відмінність держкредиту від банківського

• Історично склалося декілька форм кредиту:

• державний;

• банківський;

• комерційний;

• м іжнародний.

• Д ержавний кредит – це сукупність економічних відносин між державою в особі його органів влади і управління з одного боку, і фізичними та юридичними особами - з другого боку, при яких держава виступає як позичальник,кредитор або гарант.

• Державний кредит - об’єднує в собі специфічні фінансові відносини, які існують для мобілізації державою додаткових фінансових ресурсів, а також виділення коштів підприємствам, організаціям, іншим державам на умовах терміновості, платності, повернення.

• Виконуючи функції кредитора, держава через національний банк проводить кредитування.

• Ф ормування додаткових фінансових ресурсів держави за рахунок тимчасово вільних грошових засобів - це видима сторона кредитних відносин.

• Інша сторона - це фінансові відносини, які обумовлені поворотністю і платністю позички.

• Банківский кредит – уявляє собою позиковий фонд, який використовується для кредитування підприємств і організацій з метою забезпечення безперервності виробничого процесу.

• К омерційний кредит – уявляє собою надання одним суб’єктом госпорядування іншому позики у вигляді продажу товарів чи надання послуг з відсрочкою платежів.

Особливості комерціійного кредиту.

• Комерційний креди обмежен кількісно і якісно. Кожний підприємець може надати кредит іншому лише в розмірі вартості своїх товарів та послуг.

• Комерційний кредит є, як правило, короткостроковим.

• Не може бути використован для виплати заробітної плати.

• Міжнародний кредит – це сукупність фінансових відносин, при яких держава виступає на світовому ринку фінансів у ролі позичальника або кредитора.

• Ці відносини приймають форму зовнішних позичок. Міжнародний кредит отримав широке розповсюдження і забезпечує: стимулювання експорту продукції; створенню сприятливих умов для приватних іноземних інвестицій; служить інструментом отримання прибутку у вигляді відсотків із краін-боржників.

• Банківский кредит – в умовах ринку став головною формою кредитування.

• Ф орми банківського кредиту:

• короткостроковий - строком до 1 року;

• середньостроковий - до 3 років;

• довгосроковий - більше 3 років.

• Комерційний кредит має такі різновиди:

• споживчий кредит;

• іпотечний кредит;

• сільськогосподарський кредит.

• Інструментом комерційного кредиту при розрахунках виступає вексель. Вексіль (з німецького означає обмін). Вексель вперше з`явився в Італії в середені XIV ст.

• С ільськогосподарський кредит – це форма вкладання позичкового капіталу в основні і оборотні кошти с\г підприємств.

• Короткостроковий с\г кредит звичайно надається під майбутній врожай.

• Для покриття крупних капіталовкладень цей кредит надається банками на довгостроковій основі (більше 10 років) і звичайно під заставу нерухомості.

• Плата за кредит взимається по процентним ставкам, які склалися на грошовому ринку по короткостроковим кредитам і на ринку капіталів по довгостроковим кредитам.

• Процентні ставки за кредитами встановлюються КБ на договірних засадах із підприємствами-позичальниками.

• В економічній літературі рекомендується така форма визначення принятого проценту за кредит в умовах інфляції

і = (r + п )+ rп : 100,

де: і – номінальна процентна ставка;

r – реальна (нормальна) процентна ставка;

п – темп інфляції.

• Різниці між банківським і державним кредитами.

• Державний кредит - використовується на покриття дефіциту держбюджету. Банківський кредит спрямовується на покриття витрат на будь-якій стадії виробничого процесу відтворення.

• У банківскому кредиті є взаємна зацікавленність партнерів. При державному кредиті інтереси участників відносин відокремлені.

• При банківському кредитуванні строки повернення строго регламентовані і при їх порушенні накладаються певні санкції (нараховується пеня, підвищується відсоток тощо).

• При державному кредиті такого не передбачається.

• Банківський кредит може виступати джерелом зростання готівкових грошей, якщо він надається для сплати заробітної плати.

• Д ержавний кредит створює умови для зменшення готівки в народному господарстві. Він є для держави важливим важелем керування готівкового грошового обороту в країні.

3. Банківсько – кредитна сістема України

• Банк – це установа, основним завданням якої є акумуляція тимчасово вільних грошових коштів, а потім розміщення їх від свого імені за умов повернення, терміновості, платності та забезпеченості.

• Кредитна сістема – це сукупність банків та інших кредитно-фінансових інститутів, що діють на ринку позичкових капіталів і здійснюють акумуляцію та мобілізацію грошового капіталу.

• Кредитна сістема складається з кількох ланок:

• банки;

• парабанки (специалізовані кредитно - фінансові інститути, СКФІ);

• поштово – ощадні установи.

• Згідно з діючим банківським законодавством, розрізняють два основних типи побудови банківської системи:

• однорівнева банківська система;

• дворівнева банківська система.

• Однорівнева банківська система передбачає горизонтальні зв’язкі між банками, універсалізацію їх операцій і функцій.

• Д ворівнева банківська система характерна для країн з ринковою економікою і складається з двох рівнів.

• Верхній рівень – емісійні (центральні) банки, які є банками в повному значенні цього слова лише для двох категорій клієнтів: банківських інститутів та урядових структур.

• Нижній рівень неемісійні банки, клієнтами яких є підприємства, організації, населення.

• До 1988 р. банківська система СРСР була однорівневою і складалась із таких банківських установ:

• Держбанк СРСР.

• Банк зовнішньої торгівлі СРСР.

• Ощадні каси.

• Будбанк СРСР (банк для фінансування капітальних вкладів).

• В Украін банківська система створюється з 1991 р.

• Перше акціонерне міжбанківське об’єднання створено у 1992 р.

• Асоціація українських банків об’єднує 130 банків.

• У 1996 році п’ятьма банками країни – Промінвестбанком, Агропромисловим банком, Укросоцбанком, Ощадбанком і Укрексімбанком заснована Ліга великіх банків України.

• Діюча банківська система України на даний час має таку структуру:

• Національний банк України – перший рівень.

• На другому рівні:

• Акционерно-комерційні банки;

• Спеціализовано – універсальні комерційні банки сформовані на акціонерній основі (Промінвестбанк, УКРСОЦБАНК, Агропромбанк “Україна”);

• Спеціалізовані комерційні банки, що працюють на державній основі (Ексімбанк, Ощадний банк );

• Інші комерційні банки.

Кредит

Позика

Т имчасово вільні кошти

Перерозподільна функція

Поширювальна функція

Функція заміни

Контрольна функція

Державний кредит

Банківський кредит

Комерційний кредит

Міжнародний кредит

Види кредиту

Депозитні вклади

Державний займ

Грошово-речові лотареї

Споживчий кредит

Іпотечний кредит

Сільськогосподарський кредит

Довгостроковий кредит

Короткостроковий кредит

Середньостроковий кредит

Процентні ставки

Банківсько-кредитна система

Парабанківська система

Фінансові інститути

Дворівнева банківська система

Центральні емісійні банки

Центральні неемісійні банки

Універсальні банки

С пеціалізовані банки

Комерційні банки.