31. Міжбанські розрахунки. Кореспон. Відносини

та коресп. рахунки.

Важливим елементом грош. розрах. є міжбанк. розрах,

вони здійсн. між клієнтами різних банків або різних філій 1 Б., в цих випадках виникає потреба переказ. гроші з Б. платника в Б. одержувача. Для здійсн. міжбанк. розрах. створені спеціальні платіжні системи : -система електронних платежів (СЕП),

-внутр. Б. платіжна система(ВПС). Взаємовідносини в системі міжбанк. розрах. регулюються договорами,

які уклад. між Б. :дата складання, термін дії, порядок виконання Б. операцій і режим функціон. Б. рахунку.

Кореспонд. рахунок – це рахунок 1 Б. відкритий в ін. Б.Останній Б. за дорученням 1 Б. здійсн. різні платежі : -Б. в якому рахунок відкритий. –іншому Б.,

-небанк. ст.-рам.Під час здійсн. таких операцій виник. кореспонд. відносини ->це договірні відносини між Б., які виникають кожним із них для ін.. певних операцій і послуг. Кореспон. рахунки відкриті в К.Б. поділ. на :

НОСТРО –це рахунок відкритий Б. в ін. Б. У Б. –власника –він відобр. в активі, а обслугов. Б. в пасиві балансу. ЛОРО –це рахунок відер. в даному Б. для ін.. К.Б. –його власника.

32. Здійснення міжбан. Розрах. Через систему електронних платежів (сеп) нбу.

Викорис. сучасні комп`ютерні технології в У. створ. система міжбанк. розрах., що відповідає міжнародним стандартам –це система розбудови на держ. рівні, організатором її є НБУ. Крім СЕП, міжбанк. розрах. здійсн. через ін. системи : 1)Внутрішньобанк. платіж. система, 2)Координація систем ВПС і СЕП, 3) Міжнародні системи міжн. розрах. SWIFT, 4)

Двогсторонні, прямі кореспон. рахунки. Головним призначенням кожної з названих систем є якнайшвидше транспортув. розрах. документ. між Б., для переказ. коштів від платника до одержувача. Для цього Б. повинні відкривати 1 для одного особливі рахунки –назив. кореспонд. (коррахунки). Кореспонд. рахунок – це рахунок 1 Б. відкритий в ін. Б.Останній Б. за дорученням 1 Б. здійсн. різні платежі : -Б. в якому рахунок відкритий. –іншому Б.,-небанк. ст.-рам.Під час здійсн. таких операцій виник. кореспонд. відносини ->це договірні відносини між Б., які виникають кожним із них для ін.. певних операцій і послуг. Кореспон. рахунки відкриті в К.Б. поділ. на :

НОСТРО –це рахунок відкритий Б. в ін. Б. У Б. –власника –він відобр. в активі,а обслугов. Б. в пасиві балансу.ЛОРО –це рахунок відер. в даному Б. для ін.К.Б. –його власника.

33. Сутність готівкового обігу . Основні завдання установ банків у роботі з готівкового обігу . Вимоги щодо ведення касових операцій.

В У. К.Б. здійсн. такі операції з готівкою : -касове обслугов ю.о., -приймання комунальних платежів, зборів. Ін.. платежів ф.о., -вкладні операції, -операції з купівлі –продажу іноз. валюти, -операції

з ц. п. Для суб`єктів господ. діяльн. встановл. єдинний порядок, їх зберігання, видача, оформл. касових документів, введення касової книги і ревізія каси. Операція з готівк. грош. обігу клієнта виконує касовий підрозділ банк. –операц. каса. До ф-цій операцій каси належать : забезпечення видачі, надходж. грош. знаків, виконання ін.операцій з цінностями. Для викон. цих ф-цій створ. : видаткові і прибуткові (денні, вечірні, розмінні каси, каси перерахунку) каси. Відповідно за стан і організ. касової роботи несуть : керівник Б., головний бухгал.

Вимоги щодо ведення касових операцій : -Б. здійсн.

Касове обслуг. на договірних засадах, -касове обсл.

клієнтів здійсн. в операц. касі, -Б. мають забезп. контроль за плат. і справж. банкнот, -робоче місце сприйм. готівки має бути необх. обладнанням, -Б.

самостійно визначає перелік касових операцій та послуг, що пропонується клієнту, -видача готівки під звіт праців. Б. провод. із застос. корпоративних карток, -готівка та ін.. цінності мають зберіг. У власних сховищах.