22. Розкрийте порядок оцінки і методи управління процентним ризиком.

Відсотковий(%)ризик зумовлений тим,що середня вартість за-лучених коштів банку може протягом дії строку кредиту пере-вищити середню % ставку за кредит. Відтак кред-ня інвест проектів потребує ефективного упр-ня % ризиком, адже ці кредити мають переважно строковий характер.

% ризик обумовлений невизначеністю майб динаміки рівня % на кредити під інвест проекти. Він виникає тоді, коли не збігаю-ться терміни повернення наданих та залуч коштів або коли ставки за актив та пасив опер встановл різними способами.

На % ризик найбільш наражаються ті банки, які регулярно маніпулюють % у спекулятивних цілях, а також ті, що не приділяють належної уваги прогнозним змінам % ставок.

Одним із найважчих завдань у кред-ні інвест проектів є визначеня % ставки. Кредитор,з одного боку, бажає встановити досить високу ставку, аби одержати прибуток та компенсува-ти всі свої ризики. З іншого боку, ставка за кредит повинна бути низькою, щоб позичальник був спроможний виплатити його і не звертатися до іншого кредитора.

Сьогодні % ставка за інвест кредити може бути фіксованою або плаваючою залежно від зміни базової ставки. Рішення про те, якою буде ставка приймають банк та клієнт, залежно від того, яку величину % вони очікують у майбутньому.

Найважливішим елементом заг кред політики банку є також визначення ціни інвест кредиту, що передбачає врах-ня таких факторів: 1)ризик; 2)агресивність; 3)конкуренція; 4)категорія клієн-та; 5)прибутковість; 6)вартість ставки; 7)гнучкість ціни кред-ня; 8)інші фактори.

Також складною проблемою упр-ня % ризиком є упр-ня «гепом» (розривом) в активах та пасивах, який відчутно впливає на рівні % ставок. Успішне упр-ня «гепом» потребує передбачення майбутніх змін % за кредитами. На практиці існує позитивний «геп», коли активи зі змінною ставкою перевищують пасиви зі змінною ставкою та негативний «геп», коли пасиви зі змінною ставкою перевищують такі самі активи. Ступінь % ризику залежить від розмірів розриву між активами та пасивами та від напряму, швидкості і тривалості зміни відсоткової ставки. Банк має розробити ефективну стратегію упр-ня «гепом», яка повинна містити спеціальні плани операцій для всіх категорій активів і пасивів на кожній фазі ділового циклу інвест кред-ня. Але,за б-яких стратегій банку необхідно збільшити чисту % мар-жу у межах параметрів ризику, визначених політикою банку, адже % ставки та ступінь ризику, притаманні кред операціям, – це змінні величини, що формуються під впливом зовн факторів, вектор яких важко передбачити і на які банк вплинути неможе.

23. Визначте механізм встановлення основних параметрів кредиту: визначення розміру, відсоткової ставки, комісії, забезпечення.

Позичковий % — плата, яку отримує кредитор від позичальника за користування останнім позиченими гроши­ма. Ставка (або норма) відсотка — це відносний показ­ник ціни банківського кредиту, що відображає відношення суми сплачених відсотків до величини позики. КБ як незалежні ек суб'єкти мають право само­стійно встановлювати рівень % ставки за кредита­ми залежно від попиту та пропозиції на кредитному ринку та рівня облікової ставки НБУ. Як правило, зростання попи­ту на позики призводить до підвищення відсоткової ставки. При укладенні кредитного договору банк домовляється з позичальниками про конкретну величину відсоткової ставки. Банківський позичковий відсоток відображає ек відносини перерозподілу і привласнення банком частини прибутку, що створюється на підприємствах-позичальниках внаслідок продуктивного використання наданої позики. Формування відсоткової ставки багатофакторний процес, який визначається багатьма чинниками. Серед них: рівень облікової ставки НБУ, термін надання пози­ки, особливості забезпечення позики, платоспроможність і авторитет позичальника, темпи інфляції, перспективи зміни ринкової кон'юнктури тощо. Сукупність цих чинників буде визначати межі диференціації кредитного відсотка. Голов­ним чинником, що впливає на рівень відсоткових ставок, є ціна кредитних ресурсів. Чим дорожче банку обходиться форму­вання кредитних ресурсів, тим вище відсоткова ставка. В сучасних умовах вирішальний вплив на ціну кредитних ре­сурсів здійснюють, насамперед, розміри депозитних ставок. Суттєвий вплив на рівень відсоткової ставки здійснює ін­фляція. Рівень відсоткової ставки є головною умовою проведення кредитної операції. Крім наведених вище чинників, що ви­значають рівень відсоткових ставок КБ, можна виділити ще такі чинники: об'єкт кредитування, ступінь ризикованості проекту, рівень ставки податку на прибуток банку, умови надання аналогічного виду кредиту на загаль­нодержавному та регіональному кредитних ринках, можли­вості банку щодо додаткового залучення кредитних ресурсів, а позичальника щодо отримання такої ж позики в інших банках, наявність різних форм матеріального забезпечення позики тощо. За великими позиками відсоткова ставка нижче, ніж за дрібними. У банківській практиці широко використовується термін "маржа". Маржа — це різниця між відсотковими ставками; для процесу кредитування — це різниця між ставками вида­них кредитів (ставки позичкового %) і залучених де­позитних коштів (ставки депозитного %). Зрозуміло, що маржа має бути такого рівня, щоби забезпечувати належну рентабельність комерційного банку і створювати фінансові ресурси для його розвитку. Проте банк, що орієнтується на довгострокові перспективи своєї діяльності, не розглядає мак-симізацію маржі як визначальну свою мету і першочергове завдання. Централізоване регулювання рівня відсоткових ставок здійснюється НБУ на базі зміни офіційної облікової ставки. Облікова ставка НБУ є нині одним із основних важелів регу­лювання фінансово-кредитної сфери національної економі­ки. Українські комерційні банки враховують цей важливий норматив у своїй кредитній діяльності. У сучасних умовах значний вплив на % ставку за кредитами здійснює очікувана динаміка відсоткових ста­вок за державними ЦП.Рівень % ставки за користування кредитом КБ встановлюють також залежно від рівня ри­зику. Розмір % ставок за кредитними операціями, порядок нарахування відсотків, порядок їх стягнення визнача­ються в договорі між банком і клієнтом. %, як це визначено НБУ, нараховуються за кален­дарне число днів, щомісячно в розмірі, передбаченому кредит­ним договором. В окремих випадках нарахування та стяг­нення відсотків може проводитись авансом у момент видачі позики. % мають сплачуватися за фактичну кількість днів користування позичкою і нараховуватися на суму залишку заборгованості за позичкою. Нарахування відсотків за користування кредитом здійснюється відповідно до правил бухгалтерського обліку процентних та комісійних доходів і витрат банків затверджених пост. Прав. НБУ від 25,09,1997 року №316. Поряд з процентом банки можуть установлювати комісію що застосовується як додатковий елемент ціни банківського кредитування. Комісія встановлюється, як правило, у тих випадках коли в процесі кредитування банк виконує додаткову роботу, пов’язану з оформленням позички і контролем, або наглядом за здійсненням проекту, що кредитується. Комісія може сплачуватися окремо, або додаватися до процентів.