- •1.Экономич.Анализ (эа) как база принятия управлен-х решений.
- •2.Методы экон-го анализа деят-ти ком-го банка. Виды экон-го анализа.
- •3.Бухгалт.Отчётность банка как база экон-го анализа.
- •5. Методы экон-го анализа деят-ти ком-го банка
- •6. Характеристика методов финансового анализа деятельности банков
- •7. Место и роль финансового анализа в управлении финансами банка.
- •8. Анализ состава и структуры собственных средств банка
- •9. Анализ привлеченных средств банка.
- •10. Оценка соотношения собственных и привлеченных средств банка
- •12. Анализ использования межбанковского кредита и других привлеченных средств.
- •13. Анализ расчетного платежного баланса банка
- •14. Анализ движения и структуры кредитов, выданных банком.
- •15. Анализ обеспеченности ссуд коммерческого банка.
- •16. Анализ погашения выданных ссуд и формирования резервов банка на возможные потери по ссудам.
- •17. Анализ структуры и динамики финансовых вложений банка. Анализ соотношения активных и пассивных операций банка.
- •18. Анализ источников приобретения ценных бумаг и доходности этих операций.
- •19. Анализ операций банка с векселями.
- •20. Анализ лизинговых и факторинговых операций банка.
- •21. Анализ динамики процентных ставок по пассивным и активным операциям банка.
- •23. Анализ наращенных процентов
- •22. Анализ процентной маржи и динамики спреда.
- •24. Анализ динамики дебиторской и кредиторской задолженности банка по видам и срокам возникновения.
- •25. Анализ задолженности по процентам, неуплаченным клиентам.
- •26. Анализ начисления и уплаты дивидендом владельцам акций кб и паевых взносов.
- •27. Анализ длительной задолженности на счете «Прочие дебиторы и кредиторы».
- •28. Анализ полноты и своевременности выплаты банком налогов и платежей в бюджет и фонды.
- •29. Анализ выполнения экономических нормативов деятельности кб.
- •30. Анализ степени рисков вложений банка и возможностей потери стоимости капитала.
- •31. Анализ достаточности капитала банка.
- •32. Экономическая сущность ликвидности баланса коммерческого банка.
- •33. Анализ экономических нормативов, методика их расчета.
- •34. Анализ экономических нормативов, регулирующих активные операции банка.
- •35. Анализ экономических нормативов, регулирующих пассивные операции банка.
- •36 Анализ факторов, определяющих изменение коэффициентов экономических нормативов банка.
- •37. Анализ темпов роста активов, уставного капитала, депозитов, выданных и полученных кредитов.
- •38. Характеристика банковских рисков (внешних и внутренних).
- •39. Анализ уровня рисков, связанных с внешнеэкономической деятельностью.
- •40. Анализ кредитных рисков.
- •41. Анализ рисков, связанных с формированием депозитов.
- •42. Анализ процентного риска.
- •44. Анализ финансовых результатов деятельности банка.
- •45. Анализ источников прибыли банка.
- •46. Анализ динамики объема и структуры доходов банка.
- •47. Анализ динамики объема и структуры расходов банка.
- •48. Анализ уровня прибыли банка.
- •49.Сравнительная оценка деятельности коммерческих банков. По их надежности и платежеспособности
- •50. Методы определения рейтинга банка.
50. Методы определения рейтинга банка.
Методики оценки надежности:
1.Методика ЦБ – по ней рассчитывается 4 коэффициента: 1.достаточности капитала, 2 качество кредитного портфеля, 3.коэф прибыльности, коэф ликвидности.
Положительная тенденция по 1, 3, 4 –нарастание, а по 2 убывание.
По их величине банком присваиваются места и находят % рейтинг банка.
ЦБ делит все банки на 3 группы:
1.проблемные – банки кот имеют до трех недостатков: убыток на отчетную дату, несоблюдение норматива достаточности капитала на отчетную дату, недовзнос в фонд обязательных резервов.
2.с временными трудностями – банки имеют признаки первой группы и один из перечисленных ниже: убыток последние 3 месяца, несоблюдение достаточности капитала в теч 3 месяцев, расчет кредиторской задолженности более 6% в течении 3 месяцев, недостаток резервов на возмож потерь по кредитным операциям.
3.предбанкротство – банки имеют признаки 1 и 2 группы и хотя бы один из перечисленных ниже: убыток на протяжении 12 месяцев, несоблюдение нормы достаточности капитала, отсутствие положительного аудиторского заключения, непрерывное ухудшение в последние 12 месяцев кредитного портфеля.
2.Методика. величина собственного капитала банкаю
Методика разработанная коммерческими экспертами под руководством Кромонова.
Рассчитывают следующие коэффициенты:
1.Генеральный коэффициент надежности (уставный капитал/активы приносящие доход) норматив 1. 2.Мгновенной ликвидности (наиболее ликвидные активы/обязательства до востребования) норматив 2. 3.Кросс-коэффициент (сумма обязательств/активы приносящ доход) норматив 3. 4.Генеральный коэффициент ликвидности норматив 1. 5.Коэфф заемного капитала (заемный капитал/СК) норматив 1. 6.Коэфф фонд капитализации (СК/уставный капитал) норматив 3.