2.4.Пути совершенствования организации и методики учета денежных средств предприятия в условиях использования компьютерных технологий

Учет кассовых операций осуществляется в конфигурациях: Комплексная, Бухгалтерия, Торговля + Склад с помощью двух документов - приходный и расходный кассовые ордера. Вызов обоих документов можно осуществить из журнала «Кассовые», который выбирается с помощью меню Операции/Журналы операций. Затем выбирается нужный документ (приходный или расходный кассовые ордера). После создания документа его нужно заполнить, здесь указываются следующие параметры: сумма (от кого получено, кому выдано), корреспондирующий с 30-м счетом. При проведении кассовых документов автоматически создаются проводки. После этого движение денежных средств по кассе отражается в стандартных отчетах, предусмотренных в программе.

Технология обработки информации по учету кассовых операций предусматривает выполнение следующих функций, отраженных в главном меню:

• настройка системы

• обработка справочников;

• обработка приходящих документов;

• получение отчетов и справок;

• печатание платежных документов;

• сервисные функции и архив.

Настройка системы проводится на предприятии КП ЖЭО» следующим образом: проставляются его реквизиты (наименование предприятия, расчетный счет, адрес и др.), наименование предприятия в дальнейшем печатается в верхней части выходных машинограмм.

Справочники (база данных учета) подразделяются на:

• справочники балансовых счетов;

• справочники организаций;

• справочники сотрудников;

• справочники наименований платежных документов;

• справочники назначения платежей.

Справочники разрабатываются до начала расчетов, но могут дополняться в ходе обработки информации. В справочнике балансовых счетов при обработке информации по счету 30 необходимо проставить остаток денежных средств в кассе на начало для проведения расчетов, здесь также проставляются номера журналов-ордеров и дата начала расчетов. В справочнике организаций заполняется наименование организации, программно - ее код, если же предполагается печатание платежных документов на принтере по данной программе, то по каждой организации проставляются ее реквизиты. Остальные же справочники заполняются обычно - в диалоговом окне.

Обработка входящих документов. Выполнение данной функции обеспечивает ввод в память компьютера информации об исходных документах: кассовых отчетов и информации первичных документов, приложенных к ним.

После ввода данных по одному кассовому отчете с его первичных документов перед началом ввода данных следующих кассовых отчетов, необходимо проставить дату обработки информации, указанной в первичных документах.

В результате автоматизированной обработки информации по учету кассовых операций можно получить следующие машинограммы журналы-ордера №1, ведомости №1, расшифровки к журналам-ордерам, расшифровки к ведомостям: по организациям, по счетам затрат, по дате поступления документов и др.

Для получения журналов и ведомостей необходимо указать месяц, для получения справки - номер счета, вид операции и период. Для получения справки по организации и материально-ответственному лицу - название организации и его фамилию, номер счета и название организации могут быть вызваны из справочника.

Подготовка платежных документов. В полуавтоматическом режиме могут быть подготовлены следующие документы: платежные поручения, платежные требования, инкассовое поручение. При этом реквизиты по организациям в полном объеме должны быть заполнены в справочнике. В этом случае данная информация выбирается из справочника и заносится в платежный документ. При формировании платежного документа сумма платежа прописью заполняется автоматически, после набора числовой суммы. Данные об организации заполняются сразу при входе в окно формирования соответствующего документа.

Мы предлагаем перейти предприятию с версии 7.7 на версию 8.0

«1С: Бухгалтерия 8 для Украины» представляет собой совокупность платформы «1С: Предприятие 8» и конфигурации «Бухгалтерия для Украины». В «1С: Бухгалтерии 8» заложена возможность совместного использования с прикладными решениями «Управление торговлей для Украины» и «Зарплата и Управление Персоналом для Украины», также созданными на платформе «1С: Предприятие 8».

Для «1С: Бухгалтерии 8 для Украины» созданы средства переноса данных из «1С: Бухгалтерии 7.7 для Украины».

Преимущества по сравнению с «1С: Бухгалтерией 7.7»

Реализована возможность ведения учета нескольких организаций в единой информационной базе. Организации могут использовать общие списки товаров, статей затрат, контрагентов и т. д. При этом каждая организация может вести учет по общей или упрощенной системе налогообложения в рамках одной и той же информационной базы. Для ведения учета используются отдельные планы счетов для бухгалтерского и налогового учета. Автоматизировано многопередельное производство, возможность работы с давальческими схемами. Реализована возможность вести учет комиссионной торговли и возвратной тары

В «1С: Бухгалтерии 8 для Украины» поддерживается учет деятельности индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения.

В новой версии «1С: Бухгалтерии 8 для Украины» расширены возможности настройки типовых операций — средства группового ввода часто используемых бухгалтерских проводок. Этот простой, но эффективный инструмент автоматизации теперь может легко и быстро настраиваться пользователем.

Современный эргономичный интерфейс «1С: Бухгалтерии 8 для Украины» делает доступными сервисные возможности «1С: Предприятия 8» даже для небольших организаций.