9.2. Планируемая себестоимость единицы продукции
В первые 1.5 года реализации проекта затраты на сборку Технологической линии будут выше, чем в следующие годы, поскольку комплектующие для линии планируется закупать у сторонних производителей. Далее планируется закупить все оборудование для самостоятельного производства узлов и комплектующих, что позволит снизить затраты на материалы и комплектующие вдвое.
Материалы и комплектующие для опытной Технологической Линии включают:
Наименование |
Цена, руб. |
Печь шахтная ПШЗ 10.10/12 |
620 000 |
Вакуумный насос НВР – 90Д 2,2х1,5 |
75 000 |
Мотор-редуктор МВР 02-0,75/355 |
20 000 |
Мотор-редуктор МВР 02-0,25/85 |
20 000 |
Вентилятор ВКК 315 |
5 000 |
Радиатор КамАЗ |
10 000 |
Материалы |
1 900 000 |
Материалы и комплектующие для Устройства для очистки и окончательной термической обработки |
800 000 |
Итого |
3 450 000 |
Затраты на материалы и комплектующие после приобретения производственного оборудования снизятся в среднем в 2 раза.
Для расчета себестоимости единицы нанесения покрытия в качестве стандартной детали используется Пластина твердосплавная 10114-110408 ВК8. Вместимость стандартной Печи технологической линии – 2500 пластин. В зависимости от размеров обрабатываемых деталей стоимость обработки будет меняться.
Себестоимость единицы продукции в 9 кв.
|
Технологическая линия, тыс. руб. |
Нанесение покрытий, тыс. руб. |
Материалы и комплектующие |
1 462 |
0 |
Зарплата с учетом ЕСН |
1 990 |
1 990 |
Прочие производственные расходы |
119 |
119 |
Амортизация |
1 115 |
0 |
Итого производственная себестоимость |
4 686 |
2 109 |
Коммерческие расходы |
325 |
325 |
Административные расходы |
925 |
925 |
Полная себестоимость в 9 кв. |
5 936 |
3 359 |
Выпуск в 9 кв. |
2 |
833 тыс. шт. |
Себестоимость единицы продукции в 9 кв. |
2 968 |
4 руб. |
9.3. План финансовых потоков и показатели эффективности проекта
Дисконтированный
денежный поток нарастающим итогом (тыс.
руб.)
Показатели эффективности инвестиций:
Чистая приведенная стоимость (NPV) за 3 года |
78.2 млн. руб. |
Годовая ставка дисконтирования |
20% |
Дисконтированный срок окупаемости |
2 года |
Внутренняя норма рентабельности (IRR) |
209% |
9.4. Отчет о движении денежных средств
ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ |
0 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
5 кв. |
6 кв. |
7 кв. |
8 кв. |
9 кв. |
10 кв. |
11 кв. |
12 кв. |
ИТОГО |
Поступления от продаж |
0 |
0 |
0 |
7 500 |
9 375 |
12 500 |
12 500 |
30 000 |
30 000 |
39 000 |
39 000 |
56 500 |
56 500 |
292 875 |
Затраты на материалы и комплектующие |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-1 917 |
-1 725 |
-3 642 |
-3 450 |
-5 367 |
-5 175 |
-21 275 |
Зарплата |
0 |
-1 380 |
-1 440 |
-1 890 |
-1 890 |
-1 890 |
-1 890 |
-2 970 |
-2 970 |
-2 970 |
-2 970 |
-2 970 |
-2 970 |
-28 200 |
Общие затраты |
0 |
-1 410 |
-1 602 |
-1 863 |
-2 033 |
-1 833 |
-2 492 |
-2 989 |
-2 789 |
-2 781 |
-2 784 |
-2 881 |
-2 870 |
-28 327 |
Налоги |
0 |
-469 |
-490 |
-1 601 |
-2 514 |
-3 257 |
-3 159 |
-4 655 |
-7 624 |
-10 913 |
-10 938 |
-15 930 |
-15 978 |
-77 531 |
Денежные потоки от операционной деятельности |
0 |
-3 259 |
-3 532 |
2 145 |
2 938 |
5 520 |
4 959 |
17 469 |
14 892 |
18 694 |
18 857 |
29 352 |
29 507 |
137 543 |
Инвестиции в здания и сооружения |
0 |
0 |
0 |
-500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-500 |
Инвестиции в оборудование и другие активы |
0 |
-3 450 |
0 |
-3 450 |
0 |
0 |
0 |
-24 881 |
0 |
0 |
-1 725 |
0 |
0 |
-33 506 |
Оплата расходов будущих периодов |
0 |
0 |
-1 050 |
-900 |
-2 500 |
-2 450 |
0 |
-2 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
-8 900 |
Инвестиции в оборотный капитал |
0 |
24 |
-13 |
-533 |
511 |
629 |
-357 |
656 |
1 220 |
1 439 |
52 |
2 874 |
82 |
6 584 |
Денежные потоки от инвестиционной деятельности |
0 |
-3 426 |
-1 063 |
-5 383 |
-1 989 |
-1 821 |
-357 |
-26 225 |
1 220 |
1 439 |
-1 673 |
2 874 |
82 |
-36 322 |
Поступления акционерного капитала |
10 |
11 310 |
0 |
3 770 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15 080 |
Поступления кредитов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Возврат кредитов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Денежные потоки от финансовой деятельности |
10 |
11 310 |
0 |
3 770 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
15 080 |
Суммарный денежный поток за период |
10 |
4 625 |
-4 595 |
532 |
949 |
3 699 |
4 602 |
-8 756 |
16 111 |
20 133 |
17 184 |
32 226 |
29 590 |
116 301 |
Денежные средства на конец периода |
10 |
4 635 |
40 |
572 |
1 522 |
5 220 |
9 822 |
1 066 |
17 177 |
37 311 |
54 495 |
86 721 |
116 311 |
|