- •Мета та принципи валютного регулювання в Україні.
- •Основні завдання здійснення валютного регулювання в Україні.
- •3.Основні нормативні документи, що регулюють проведення операцій з іноземною валютою.
- •4.Органи валютного контролю в Україні, їх основні функції.
- •5. Поняття «валютні цінності» та «валютні операції». Валютні цінності:
- •6. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», як базовий нормативний документ, що регулює проведення валютних операцій, його основні вимоги.
- •7. Функції банку, як агента валютного контролю
- •8. Види ліцензій, що надають право здійснювати валютні операції. Валютні операції, що підлягають індивідуальному ліцензуванню.
- •10. Порядок здійснення розрахунків у іноземній валюті. Законодавчо встановлені строки розрахунків за зовнішньоекономічними операціями.
- •9. Порядок отримання індивідуальних ліцензій у Національному банку України.
- •11. Порядок здійснення банком контролю за експортними операціями резидентів.
- •12. Умови закриття контролю за експортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.
- •13. Порядок контролю за повнотою розрахунків за експортними (імпортними) операціями за договорами, за умовами яких валюта ціни відрізняється від валюти платежу.
- •14. Порядок ведення журналу контролю експортних операцій.
- •15. Порядок ведення журналу контролю імпортних операцій.
- •16. Порядок інформування державних податкових органів про порушення резидентами і нерезидентами валютного законодавства.
- •17.Порядок здійснення банком контролю за імпортними операціями..
- •18. Умови закриття контролю за імпортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.
- •20. Види іноземних інвестицій. Порядок здійснення іноземних інвестицій у грошовій формі в Україну.
- •21. Порядок повернення нерезиденту коштів за інвестиційними операціями. Документи, необхідні для переказу коштів іноземному інвестору інвестиції та/або доходів (прибутків) за нею.
- •22.Види санкцій, що можуть застосовуватися до резидентів та нерезидентів за порушення валютного законодавства відповідно до статті 37 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність».
- •23. Основні напрями використання готівкової іноземної валюти з поточних рахунків резидентів-суб’єктів господарювання та представництв нерезидентів.
- •24. Використання резидентами готівкової іноземної валюти на території України, як засобу платежу.
- •26. Порядок зарахування готівкової іноземної валюти на поточні рахунки юридичних осіб-резидентів.
- •27. Порядок здійснення переказів фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) у іноземній валюті.
- •28. Порядок зарахування та виплати отриманих переказів фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) у іноземній валюті.
- •29. Порядок ведення журналу переказів фізичних осіб, що здійснені без відкриття поточних рахунків.
- •30. Порядок здійснення інвестицій за кордон.
- •30. Порядок здійснення інвестицій за кордон.
- •31. До видів зед належать:
- •32.Види валютно-обмінних операцій, правила їх проведення.
- •33. Документи уповноваженого банку, необхідні для проведення ним чи його агентами валютно-обмінних операцій, порядок їх отримання.
- •34.Відповідальність банку за порушення валютного законодавства
- •35.Кредити від нерезидентів, порядок їх отримання.
- •36.Документи, які вимагає банк від клієнта для здійснення валютного контролю в залежності від виду зовнішньоекономічної операції.
- •37, 22. Види санкцій, що можуть застосовуватися до резидентів та нерезидентів за порушення валютного законодавства відповідно до статті 37 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність».
- •38. Перелік документів, що подаються до територіального управління нбу для реєстрації кредитного договору за кредитом від нерезидента.
- •39. Умови анулювання реєстраційного свідоцтва Національного банку України або індивідуальних ліцензій. Причини відмови у їх видачі.
- •40. Припинення зобов’язань за експортно-імпортними договорами шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог, необхідні для цього умови.
4.Органи валютного контролю в Україні, їх основні функції.
-НБУ-головний орган вал.контролю, що здійснює контроль за виконанням правил регулюв.вал.опер. на території Укр та забезпечує виконання уповноваженними банками Укр, згідно з Дикретом та іншими актами вал.законодавства.
-уповноважені банки.Здійснюють контроль за валютними операціями, що проводяться резидентами и нерезидентами через ці банки. А у разі виявлень порушень – повідомлення інших органів , щодо виявлення фактів.
-ДПА.здійснює фін.контроль за валютними операціями , що проводяться резидентами та нерезидентами на тер. Укр.
-Мін.зв язку Укр. Здійснює контроль за додержанням правил поштових переказів та пересиланням валютних цінностей через миьний кордон Укр.
-Державний митний комітет Укр. Здійснює контроль за додержанням правил , переміщенням валютних цінностей через митний кордон УКр.
5. Поняття «валютні цінності» та «валютні операції». Валютні цінності:
-валюта Укр – банкноти, монети, що перебувають в обігу і є законним засобом платежу на тер. Укр.
-плат.документи та ЦП у вал. Укр – акції, облігації, векселі, чеки, інші фінансові та банківські документи
-іноз.вал.- банкноти, монети, що перебувають в обігу є законним засобом платежу на терит.іноземних держав
-плат.документи та ЦП у іноземній валюті – акції, облігації, векселі, чеки, інші фін.та банківські документи
-банківські метали(платина, золото, срібло) – злитки певної форми, певної ваги.
Валютні операції – операції з валютними цінностями:1.операції, пов язані з переходом права власності на вал.цінності за винятком операцій, що здійснюються в національній валюті Укр. 2.операції, пов язані з використанням валютних цінностей в міжнародному обігу, як засобу платежу з передаванням заборгованості та ін..забов язань, предметом яких є вал.цінності. 3.операції, пов язані з ввезенням, переказуванням, пересиланням на тер.Укр та вивезенням, переказівапнням за межі Укр.вал.цінностей
6. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», як базовий нормативний документ, що регулює проведення валютних операцій, його основні вимоги.
Це основний нормативний документ. Він встановлює режим здійснення валютних операцій на території України. Він визначає загальні принципи ВР,та ВК, повноваження державних органів,функції банків та інших фінансово – кредитних установ в регулюванні валютних операцій, права та обов’язки суб’єктів валютних відносин, порядок здійснення ВК,відповідальність за порушення законодавства України.
Основні вимоги:
Декретом передбачено,що резиденти і нерезиденти власниками валютних цінностей. Резиденти мають право бути власниками також валютних цінностей, що находяться за межами України. Резиденти і нерезиденти мають право здійснювати валютні операції з урахуванням обмежень встановлених цим декретом та іншими актами валютного законодавства.
Декретом також встановлено зобов’язання щодо декларування у НБУ валютних цінностей та іншого майна,що перебуває за межами України.
Декретом передбачено,що для здійснення валютних цінностей,які підпадають під режим ліцензування НБУ видає ліцензії генеральні та індивідуальні.