11. Порядок здійснення банком контролю за експортними операціями резидентів.

Банк здійснює контроль за своєчасністю розрах-ів за експортованою продукцією, яка вивозиться за межі Укр. Контроль за експортними оп-ми розпочинають з реєстрації в спец.. журналі, в якому зазначається найменування експортера, код його ЄДРПУ, місце знаходження експортера, назва країни контрагента-нерезидента, назва нерезидента дата і № експортного дог-ру, дата відвантаження продукції, чи здійснення робіт чи послуг, дата закінчення законодавчо встановлених термінів розрахунків інфо про отримані за цим договором дозволи на продовження законодавчо-встановленого терміну розра-ів.

Одночасно з реєстрацією експортної оп-ції б-к вимагає від клієнта підтвердні док-ти. При здійсненні розх-ів за експортними оп-ми виручка рез-ів підлягає зарахуванню на їх рах-ки в строки зазначені в контрактах, але не пізніше 180 днів з дати оформлення ВМД, з дати підписання акту виконаних робіт чи надання послуг. Відлік законодавчо- встановленого строку розрахунку , банк розпочинає з наступного календарного дня після дня оформлення ВМД або підпис..акту виконаних робіт.

Банк знімає експортну оп-цію з контролю після зарах-ня коштів на пот..рах-ок клієнта.

Банк контролює експортні оп-ції лише у випадку здійснення розрах-ків між ними. Банк контролює кожен етап відгрузки продукції за зов-ек договором.

Для здійснення контролю щоденно переглядається Реєстри ВМД, що надходять від митниці засобами електронного зв’язку через НБУ.

12. Умови закриття контролю за експортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.

Експортна операція може бути знята з контролю за наявності, належним чином оформлених документів про прип-ня зоб-нь за дог-ом шляхом зарах-ня зустрічних вимг, при умові якщо вимоги випливають із взаємних зоб-нь між резин..і нерезидентами, які є контрагентами за цими оп-ями, кредитор в одному зобов’язанні є боржником в ін. зобов’язанні.

Додатковою умовою для зняття експортної оп-ції з контролю може бути письмове повідомлення іншого банку про зарах-ня виручки за цією операцією на відкритий в цьому б-ку пот..рах-ок резидента. Повідомлення має бути засвідчене підписом відповідальної особи та печаткою банку. Також , письмове повідомлення ін..банку про надходження реєстру ВМД.

Підставою для зняття б-ом з конролю експортної оп-ції резидента за умови надання ним документів, що необхідні б-ом для здійснення конторю за своєчасністю розра-ів за експортними оп-ми порядку встановленого положенням «Про ВМД».

Банк може зняти експортну операцію резидента з контролю на основі письмового повідомлення податкового органу про відсутність порушень законодавчо-встановлених строків розрахунків за цією операцією. В цьому повідомленні має обов’язково бути зазначене вся наявна в реквізитах платежу інформація.

Якщо відповідно до чинного зак-ва, ВМД не оформлюється(до 100євро) то банк після надходження виручки за цю продукцію на користь резидента знімає таку операцію з контролю.

Якщо згідно зак-ва Укр., ВМД на продукцію яка вивозиться з Укр., не оформлюється, то банк після надходження виручки за цю продукцію від нерезидента, знімає цю оп-цію з контролю.

Якщо протягом контролю за експортною операцією змінюються умови договору внаслідок чого викон-ня нерезидентом зобов’язань здійснюється шляхом поставки тов.., то після отримання від нерезидента копію док-та, згідно з яким внесено зміни до цього договору банк знімає цю експортну оп-цію з контролю.

Якщо резидент закриває раз-ок у б-ку і переходить на обслуговування у ін..банк, то банк протягом 3-х робочих днів з дня закриття рах-ку надає б-ку, до якого переходить резидент, інфо про незавершені експортні операції цього резидента.

Якщо невідомо до якого б-ку переходить клієнт, то банк надає інформацію до податкового органу.