- •Мета та принципи валютного регулювання в Україні.
- •Основні завдання здійснення валютного регулювання в Україні.
- •3.Основні нормативні документи, що регулюють проведення операцій з іноземною валютою.
- •4.Органи валютного контролю в Україні, їх основні функції.
- •5. Поняття «валютні цінності» та «валютні операції». Валютні цінності:
- •6. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», як базовий нормативний документ, що регулює проведення валютних операцій, його основні вимоги.
- •7. Функції банку, як агента валютного контролю
- •8. Види ліцензій, що надають право здійснювати валютні операції. Валютні операції, що підлягають індивідуальному ліцензуванню.
- •10. Порядок здійснення розрахунків у іноземній валюті. Законодавчо встановлені строки розрахунків за зовнішньоекономічними операціями.
- •9. Порядок отримання індивідуальних ліцензій у Національному банку України.
- •11. Порядок здійснення банком контролю за експортними операціями резидентів.
- •12. Умови закриття контролю за експортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.
- •13. Порядок контролю за повнотою розрахунків за експортними (імпортними) операціями за договорами, за умовами яких валюта ціни відрізняється від валюти платежу.
- •14. Порядок ведення журналу контролю експортних операцій.
- •15. Порядок ведення журналу контролю імпортних операцій.
- •16. Порядок інформування державних податкових органів про порушення резидентами і нерезидентами валютного законодавства.
- •17.Порядок здійснення банком контролю за імпортними операціями..
- •18. Умови закриття контролю за імпортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.
- •20. Види іноземних інвестицій. Порядок здійснення іноземних інвестицій у грошовій формі в Україну.
- •21. Порядок повернення нерезиденту коштів за інвестиційними операціями. Документи, необхідні для переказу коштів іноземному інвестору інвестиції та/або доходів (прибутків) за нею.
- •22.Види санкцій, що можуть застосовуватися до резидентів та нерезидентів за порушення валютного законодавства відповідно до статті 37 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність».
- •23. Основні напрями використання готівкової іноземної валюти з поточних рахунків резидентів-суб’єктів господарювання та представництв нерезидентів.
- •24. Використання резидентами готівкової іноземної валюти на території України, як засобу платежу.
- •26. Порядок зарахування готівкової іноземної валюти на поточні рахунки юридичних осіб-резидентів.
- •27. Порядок здійснення переказів фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) у іноземній валюті.
- •28. Порядок зарахування та виплати отриманих переказів фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) у іноземній валюті.
- •29. Порядок ведення журналу переказів фізичних осіб, що здійснені без відкриття поточних рахунків.
- •30. Порядок здійснення інвестицій за кордон.
- •30. Порядок здійснення інвестицій за кордон.
- •31. До видів зед належать:
- •32.Види валютно-обмінних операцій, правила їх проведення.
- •33. Документи уповноваженого банку, необхідні для проведення ним чи його агентами валютно-обмінних операцій, порядок їх отримання.
- •34.Відповідальність банку за порушення валютного законодавства
- •35.Кредити від нерезидентів, порядок їх отримання.
- •36.Документи, які вимагає банк від клієнта для здійснення валютного контролю в залежності від виду зовнішньоекономічної операції.
- •37, 22. Види санкцій, що можуть застосовуватися до резидентів та нерезидентів за порушення валютного законодавства відповідно до статті 37 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність».
- •38. Перелік документів, що подаються до територіального управління нбу для реєстрації кредитного договору за кредитом від нерезидента.
- •39. Умови анулювання реєстраційного свідоцтва Національного банку України або індивідуальних ліцензій. Причини відмови у їх видачі.
- •40. Припинення зобов’язань за експортно-імпортними договорами шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог, необхідні для цього умови.
13. Порядок контролю за повнотою розрахунків за експортними (імпортними) операціями за договорами, за умовами яких валюта ціни відрізняється від валюти платежу.
Якщо згідно з умовами договору валюта платежу відрізняється від валюти ціни, то банк з метою контролю за повнотою розрахунків за цією операцією використовує передбачені у договорі умови перерахування валюти ціни у валюту платежу. За відсутності у договорі умов, які дають змогу однозначно визначити (крос-курс), за яким здійснюється перерахування, банк з метою контролю використовує: - офіційний курс гривні до іноземних валют, установлений НБУ на дату платежу, якщо однією з валют є гривня; - курс, що склався на Московській міжбанківській валютній біржі або встановлений центральним банком країни СНД чи Балтії на дату платежу, якщо одна з є валютою країни СНД чи Балтії, а інша – не є гривнею; - курс на останню дату публікації у «FINANCIAL TIMES»,яка пердує даті платежу – у всіх інших випадках.
14. Порядок ведення журналу контролю експортних операцій.
Банк реєструє експортну оп-цію в журналі у разі: - наявність в реєстрах ВМД інф-цію про відвантажену клієнтом-експортером продукцію; - якщо клієнт самостійно надасть б-ку інф-цію про цю оп-цію (пред’явить копію ВМД, акту виконаних робіт чи послуг, ліцензії тощо); - надходження від нерезидента коштів на користь клієнта. В журналі контролю за експортними операціями має бути зазначена назва експортера, назва нерезидента контрагента, країна нерезидента контрагента, документ, що свідчить про виконання операції – ВМД/акт, дата, номер ВМД або акту, валюта і сума ; дата та номер ЗЕД, дата закінчення законодавчо встановленого терміну розрахунків. Журнал контролю ведеться і зберігається протягом 10 років.
15. Порядок ведення журналу контролю імпортних операцій.
В журналі контролю за імпортними операціями має бути зазначена назва резидента клієнта банку, назва нерезидента контрагента, країна нерезидента контрагента, дата і номер договору, вартість договору, дата платежу, код валюти, дата платежу, сума платежу, контрольний термін, номер і дата ВМД чи акта виконаних робіт, вартість ВМД чи акта виконаних робіт, сума погашення, сума заборгованості номер і дата договору. Журнал контролю ведеться і зберігається протягом 10 років. Починається ведення з дати здійснення передоплати за товари, роботи і послуги, а закривається за датою надходження товарів чи датою підписання акту про надані роботи чи послуги.
16. Порядок інформування державних податкових органів про порушення резидентами і нерезидентами валютного законодавства.
Банк зобовязуе надсилати всі передбачені законодавством повідомлення до 10 числа місяця наступного за звітним. Повідомлення надсилаються податковим органом за місцем реєстр. Резин.поштою з отриманням повідомлення про їх вручення адресанту .Якщо повідомлення передаеться курьєром, має бути обов’язковим відмітка податкових органів про їх отримання. За значені повідомлення мають також надаватися на магнітних носіях або засобами електронного зв’язку за письмовою вимогою податкового органу в повідомленнях обов’язково зазначаються такі реквізити резидентів: повне найменування ,ідентифікаційній код та місце знаходження .Випадки повідомлення податковоЇ1)якщо при знятті експорт. Опер. З контролю банк виявить що в реєстрі ВМД не має інформ. про цю операц. 2)Якщо змінюються умови договору шляхом поставки товару.3)Якщо клієнт не подав до банку документі необхідні для з*ясування стану розрахунків. За ціею операц .4)Якщо опер.закриваеться на підставі документів про припинення зобов’язань за цією опер шляхом зарах. Зустріч. Однорідних вимог.5)Якщо клієнт закрив рахунок і ми незнаемо до якого банку він перейшов дане повідомлення надається протягом 3 банківських днів.6)Вразі не надходження в законодавчо встановлені строки виручки. У наступному звітному місяці інформ. про дані порушення не надається .Не надається якщо резидент надає до банку документ, який засвідчує прийняття судом рішення про задоволення позову резидента щодо стягнення заборгованості з не резидента що виникла в наслідок не дотрим.в строки встановленим договором резидентом коштів.