18. Умови закриття контролю за імпортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.

Контроль за імпортними операціями закривається датою ВМД про ввезення пр.-ії на територію України. При цьому інфо про ВМД має бути обов’язково зазначена в реєстрі ВМД; або датою акта виконаних робіт чи наданих робіт, послуг. Якщо імпорт пр.-ії, робіт, послуг здійснюється без ввозу в Україну цієї пр.-ії, то резидент, крім документа, який засвідчує здійснення нерезидентом послуг, поставку пр.-ії, надає також договір, який передбачає продаж цієї пр.-ії нерезиденту та зарахування виручки від такого продажу на рахунки цього резидента в банк. Додатковою підставою для зняття операції з контролю, крім реєстру ВМД, може бути письмове повідомлення іншого банку, якому митний орган надіслав інфо про цю операцію резидента про отримання такого реєстру. Зазначене повідомлення має бути засвідчене підписом відповідальної особи і печаткою банку. Таке повідомлення надається на письмовий запит такого резидента або банку з письмового дозволу резидента. Додатковою підставою для зняття експортної операції з контролю може бути : 1. письмове повідомлення іншого банку про зарахування виручки за цією операцією на відкритий у цьому банку поточний рахунок резидента. Повідомлення має бути засвідчене підписом відповідальної особи та відбитком печатки. В повідомленні зазначається вся наявна в реквізитах платежу інфо : номер, дата договору, сума платежу в тій частині, в якій відомості передаються іншому банку. Зазначене повідомлення надається на письмовий запит резидента або банку, але лише з письмового дозволу резидента. 2. письмове повідомлення іншого банку про надходження реєстру ВМД за цією операцією резидента. Повідомлення засвідчується відповідальною особою та печаткою банку. В повідомленні надається вся наявна в ВМД інфо. Зазначене повідомлення надається на письмовий запит резидента або банку, але лише з письмового дозволу резидента. Також банка має право зняти з контролю експортну операцію на основі письмового повідомлення податкового органу про відсутність порушень законодавчо встановлених строків розрахунку за цією операцією. В зазначеному повідомленні обов’язково має бути : повне найменування резидента, місце знаходження або місце проживання для фіз. Особи, ідентифікаційний код, номер та дата договору, повне найменування нерезидента, країни нерезидента, термін проведення перевірки або інша інфо, яка є підставою для зняття експортної операції з контролю.

19. Підстави та обмеження для переказування уповноваженими банками коштів за імпортними договорами щодо оплати послуг, передавання нерезидентами прав інтелектуальної власності З метою запобігання відпливу капіталу , підвищення прозорості платежів за договорами , які передбачають виконання робіт послуг , передавання прав інтелект.власності не резидент.,а також попередження можливих дій щодо відмивання коштів , прийнятта постанова №597 про переказування коштів у нац..та інозем. Валюті на користь не резидентів за деякими опер. Підставою для переказування уповноважинними банками коштів за договорами які передбачають оплату резидентами робіт, послуг ,в тому числі послуг з продажу товарів в кредит, передавання майна в оренду, лізинг тощо, прав інтелект.власнос.які надаються, передаються не резидентами є такі документи :1)ЗЕД,або документ згідно з між народ.практ.має силу договору.2)Документ що свідчить про фактичне отримання послуг виконання робіт чи передання прав інтелект.власності (акт виконаних робіт).У разі якщо імпорт опер.здійснюеться на умовах передплати резидент має надати до банку документ про фактично виконані роботи в терміни відповідно до З.О.про порядок розрах. В іноз.валюті.3)Якщо загальна вартість робіт, послуг прав інтелект.власності за договором перевищує 100тисЄВРО або еквівалент цієї суми в іншій валюті за курсом НБУ на дату укладання договору додатковою підставою є акт цінової експертизи держ.інформ –анал.центру моніторингу зовнішніх ринків, який засвідчує відповідність цін конюктурі між.нар.ринку.У разі не визначення ЗЕД загальної вартості послуг робіт та коли їх оплата здійснюється на підставі виставлених рахунків, банк здійснює платежі без надання клієнтам акту цінової експертизи в межах суми що не перевищує 100тисЄвро.Якщо платіж, доручення на виконання якого надане клієнтом разом із попередніми платежами за цим договором перевищує 100тис Євро , банк виконує таке платіжне доручення лише на підстав отриманого акту цінової експертизи .Вимоги постанови що до надання акту цінової експертизи не поширюється на такі опер.:1)З оплати фін.,туристич,комунікаційних,транспортних,послуг резидентами за наявності в них ліцензій , дозволів уповноважених держ. органів на впровадження господ.діяльності в сфері цих послуг.2)Оплата транспорт.послуг резидентами експедиторами.3)Опер.резидент.,що здійснюються за рах. І за доруч.нерезидентів.4)Опер.резидент,визначених для виконання відповідних між державних чи між урядових угод.5)переказування банками на користь не резидентів коштів на виконання власних забовязань банку членів між народ.плат .систем за опер,повяз. З організац. Та розрахунками з використ. Цих платіжних систем .6) Переказування банками коштів між.народ.систем зв’язку , в тому числі рейтерс свіфТ за користування їхніми послугами.7)Опер. розпорядників бюджет.коштів, пов’язаних з між народ діяльністю україни що здійснюються за рахунок держ бюджету україни .8)Опер. На здійсненя яких отримано індивідуальна ліцензія НБУ.9)платежі резидентів-позичальників на виконання боргових зобовязань перед не резидентами за залуч. Кредитами відповідно до умов реєстраційних свідоцтв НБУ.10)Платежі резидентів позичальників на користь МБРР,ЄБРР які здійснюються в межах реалізації кредит. Угод з цими банками .11)Платежі резидентів позичальників на користь не резидентів за залученими кредит.під гарантії кабміну.Якщо держ.інформ.анал.центр. моніторингу зовнішньо товарних ринків письмово відмовляє у проведенні цільової експертизи у зв’язку із відсутності даних щодо відповідності цін на роботи послуги конюктури ринку, проведення опер.з оплати таких робіт послуг можливе лише за наявності погодження НБУ.Якщо держ.інформ.анал центр провів цінову експертизу і зафікс. Перевиш.контракту цін на роботи послуги відносно конюктури ринку, то погодження не видається .