- •Мета та принципи валютного регулювання в Україні.
- •Основні завдання здійснення валютного регулювання в Україні.
- •3.Основні нормативні документи, що регулюють проведення операцій з іноземною валютою.
- •4.Органи валютного контролю в Україні, їх основні функції.
- •5. Поняття «валютні цінності» та «валютні операції». Валютні цінності:
- •6. Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю», як базовий нормативний документ, що регулює проведення валютних операцій, його основні вимоги.
- •7. Функції банку, як агента валютного контролю
- •8. Види ліцензій, що надають право здійснювати валютні операції. Валютні операції, що підлягають індивідуальному ліцензуванню.
- •10. Порядок здійснення розрахунків у іноземній валюті. Законодавчо встановлені строки розрахунків за зовнішньоекономічними операціями.
- •9. Порядок отримання індивідуальних ліцензій у Національному банку України.
- •11. Порядок здійснення банком контролю за експортними операціями резидентів.
- •12. Умови закриття контролю за експортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.
- •13. Порядок контролю за повнотою розрахунків за експортними (імпортними) операціями за договорами, за умовами яких валюта ціни відрізняється від валюти платежу.
- •14. Порядок ведення журналу контролю експортних операцій.
- •15. Порядок ведення журналу контролю імпортних операцій.
- •16. Порядок інформування державних податкових органів про порушення резидентами і нерезидентами валютного законодавства.
- •17.Порядок здійснення банком контролю за імпортними операціями..
- •18. Умови закриття контролю за імпортними операціями. Додаткові підстави для зняття експортної операції з контролю.
- •20. Види іноземних інвестицій. Порядок здійснення іноземних інвестицій у грошовій формі в Україну.
- •21. Порядок повернення нерезиденту коштів за інвестиційними операціями. Документи, необхідні для переказу коштів іноземному інвестору інвестиції та/або доходів (прибутків) за нею.
- •22.Види санкцій, що можуть застосовуватися до резидентів та нерезидентів за порушення валютного законодавства відповідно до статті 37 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність».
- •23. Основні напрями використання готівкової іноземної валюти з поточних рахунків резидентів-суб’єктів господарювання та представництв нерезидентів.
- •24. Використання резидентами готівкової іноземної валюти на території України, як засобу платежу.
- •26. Порядок зарахування готівкової іноземної валюти на поточні рахунки юридичних осіб-резидентів.
- •27. Порядок здійснення переказів фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) у іноземній валюті.
- •28. Порядок зарахування та виплати отриманих переказів фізичних осіб (резидентів та нерезидентів) у іноземній валюті.
- •29. Порядок ведення журналу переказів фізичних осіб, що здійснені без відкриття поточних рахунків.
- •30. Порядок здійснення інвестицій за кордон.
- •30. Порядок здійснення інвестицій за кордон.
- •31. До видів зед належать:
- •32.Види валютно-обмінних операцій, правила їх проведення.
- •33. Документи уповноваженого банку, необхідні для проведення ним чи його агентами валютно-обмінних операцій, порядок їх отримання.
- •34.Відповідальність банку за порушення валютного законодавства
- •35.Кредити від нерезидентів, порядок їх отримання.
- •36.Документи, які вимагає банк від клієнта для здійснення валютного контролю в залежності від виду зовнішньоекономічної операції.
- •37, 22. Види санкцій, що можуть застосовуватися до резидентів та нерезидентів за порушення валютного законодавства відповідно до статті 37 Закону України «Про зовнішньоекономічну діяльність».
- •38. Перелік документів, що подаються до територіального управління нбу для реєстрації кредитного договору за кредитом від нерезидента.
- •39. Умови анулювання реєстраційного свідоцтва Національного банку України або індивідуальних ліцензій. Причини відмови у їх видачі.
- •40. Припинення зобов’язань за експортно-імпортними договорами шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог, необхідні для цього умови.
9. Порядок отримання індивідуальних ліцензій у Національному банку України.
Ліцензування банківських операцій - це порядок видачі комерційним банкам, та юридичним особам дозволу на здійснення певних або всіх банківських операцій. Банки мають право здійснювати банківську діяльність лише після отримання банківської ліцензії. Порядок і терміни видачі ліцензій, перелік документів, необхідних для одержання ліцензій, а також підстави для відмови у видачі ліцензій визначаються Національним банком України. Відмова у видачі Національним банком України ліцензії може бути оскаржена в суді або господарському суді. Для отримання ліцензії або зміни умов раніше отриманої ліцензії заявник має подати документи (копії документів), перелік яких визначено вказаним Положенням:
- територіальному управлінню Національного банку за місцезнаходженням (місцем проживання) резидента — для фізичних осіб, які не є підприємцями;
Генеральному департаменту банківського нагляду Національного банку — для юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців.
Строк дії ліцензії не може перевищувати одного календарного року. Ліцензія видається без права передавання іншим особам. Про факт відкриття рахунку резидент у триденний строк зобов'язаний повідомити територіальне управління Національного банку за своїм місцезнаходженням/місцем проживання. Надання ліцензії є платною послугою НБУ. Національний банк надає ліцензію виключно за умови достатньої обґрунтованості потреби використання іноземної валюти як засобу платежу. При цьому ліцензія має бути отримана до здійснення відповідної валютної операції. Одержання ліцензії однією із сторін валютної операції означає також дозвіл на її здійснення іншою стороною або третьою особою, яка має відношення до цієї операції, якщо інше не передбачено умовами ліцензії. Валютна операція, на здійснення якої видана (отримана) ліцензія, не може проводитися за рахунок іноземної валюти, отриманої як кредит (позика) або купленої за гривні на міжбанківському валютному ринку України.
10. Порядок здійснення розрахунків у іноземній валюті. Законодавчо встановлені строки розрахунків за зовнішньоекономічними операціями.
Терміни розрахунків.Уповноважені банки як агенти валютного контролю контролюють рахунки клієнтів за експортно - імпортною операцією на основі декрету Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю в Україні», ЗУ «Про порядок здійснення розрахунків в ІВ», та на основі інструкції «Про порядок здійснення контролю і отримання ліцензій за експортно – імпортними операціями». У відповідності з зазначеними документами, комерційні банки зобов’язані контролювати дотримання строку розрахунків за експортно – імпортними операціями та наявністю клієнта документарних підстав для здійснення розрахунків з нерезидентами. На сьогодні цей термін складає 180 днів. За експортно – імпортними операціями суб’єктів космічної діяльності визначених у статті 1 ЗУ «Про космічну діяльність»,а також суб’єктів літакобудування, що підпадають під дію норм статті 2 ЗУ «Про розвиток літакобудівної промисловості», встановлено строк 500 календарних днів. Перевищення зазначеного строку потребує висновку центрального органу виконавчої влади з питань економічної політики. Строки можуть бути продовжені у разі невиконання резидентами операцій. Центральний орган виконавчої влади з питань економічної політики протягом 5 робочих днів інформує НБУ про видачу такого висновку.
Контроль за проведенням операцій:
З метою виконання функцій агента валютного контролю та визначення наявності у клієнтів документарних підстав для здійснення розрахунку в ІВ,чи гривні за експортно – імпортними операціями, валютний контролер банку зобов’язаний вимагати від своїх клієнтів повної інформації про валютні операції. Валютний контролер вимагає від клієнта документів, в залежності від проведення операцій. Це можуть бути і неторговельні і торговельні операції. При пред’явлені документів, вони засвідчуються власноручно клієнтом,на підставі цих документів,валютний контролер повинен встановити законність проведення цих операцій. Та прийняти рішення щодо їх проведення. Після проведення валютної операції,за балансом банку, валютний контролер проставляю відмітки щодо купівлі – продажу ІВ та або оплати на оригіналах та копіях документів,у вигляді штампу або підпису відповідального виконавця, або у вигляді електронного підпису. Валютний контроль за надходженням в ІВ здійснюється на підстав свіфт повідомлень формату 103.