Формирование финансовых результатов от прочих операций за январь-декабрь 2011 г.

Статья аналитического учета

Обороты, руб.

с начала года до отчетного месяца

за отчетный месяц

итого за год

дебет

кредит

дебет

кредит

дебет

кредит

Выручка от продажи ценных бумаг

-

-

-

-

-

-

Балансовая стоимость акций

-

-

-

-

-

-

Остаточная стоимость выбывших основ­ных средств

1970

-

117000

-

118970

-

Материалы от ликвидации основных средств

-

69 700

-

1240

-

70940

Расходы на демонтаж оборудования

19 772

-

500

-

20272

-

Выручка от продажи НМЛ

-

-

-

-

-

-

НДС по реализованным НМЛ

-

-

-

-

-

-

Остаточная стоимость реализованных НМД

-

-

14400

-

14400

-

Разница между покупной и номинальной стоимостью облигаций

-

-

-

-

-

-

Проценты по облигациям

-

-

-

-

-

-

Проценты за пользование денежными средствами на расчетном счете

-

4950

-

-

-

4950

Услуги банка

-

-

196

-

196

-

Проценты по кредитам банка

52 210

-

-

-

52210

-

Налог на имущество

44 766

-

-

-

44766

-

Списание сальдо прочих доходов и расходов

-

44068

-

130856

-

-

Итого

118718

118718

132096

132096

250814

250814

Дт. 99 «Прибыли и убытки» Кт.

Корреспонденция счета

Сумма, руб.

Корреспонденция счета

Сумма, руб.

Сальдо начальное

526424

90

91

68

9807030

130856

166239

84

9245223

Дебетовый оборот

9771647

Кредитовый оборот

9245223

Сальдо конечное