2.2 Прогноз расходов федаральнго бюджета на образование

Прогнозирование расходов федерального бюджета на образование провдем с помощью пакета Microsoft Excel.

Для того чтобы спрогнозировать расходы федерального бюджета на образование на определенный период, необходимо собрать данные по расходам федерального бюджета не менее чем за 9 предшествующих месяцев.

Возьмем данные о расходах федерального бюджета на образование за 12 месяцев 2011 года, прогноз будем осуществлять на первые 6 месяцев 2012 годаю

Данные о расходах федерального бюджета на образование за 2011 год по соответствующему разделу представлены в таблице 2.4.

Таблица 2.4 – Динамика расходов федерального бюджета на образование за 2011 год

Период	Период времени, t	Сумма, млн. р.	Абсолютный прирост, млн. р.		Темп роста, %
			цепной	базисный
на 1 февраля 2011 года	1	10 149,42
на 1 марта 2011 года	2	34 062,22	23 912,80	23 912,80	335,6076
на 1 арпеля 2011 года	3	40 002,09	5 939,87	29 852,67	117,4383
на 1 мая 2011 года	4	42 361,71	2 359,62	32 212,29	105,8987
на 1 июня 2011 года	5	35 896,56	-6 465,15	25 747,14	84,73822
на 1 июля 2011 года	6	52 551,78	16 655,22	42 402,36	146,3978
на 1 августа 2011 года	7	64 766,40	12 214,62	54 616,98	123,243
на 1 сентября 2011 года	8	31 624,77	-33 141,63	21 475,35	48,82898
на 1 октября 2011 года	9	35 109,42	3 484,65	24 960,00	111,0187
на 1 ноября 2011 года	10	71 552,79	36 443,37	61 403,37	203,7994
на 1 декабря 2011 года	11	43 146,02	-28 406,77	32 996,60	60,29956
на 1 января 2012 года	12	122 145,51	78 999,49	111 996,09	283,098

По данным, представленным в таблице, можно сделать вывод, что за анализмруемый период, наблюдается рост расходов федерального бюджета по разделу образование. Так, расходы на образование на 1 января 2012 года увеличились по сравнению с расходами на 1 февраля 2011 года на 11996,09 млн. р. По данным о расходах из федерального бюджета на образование построим трендовую модель, таким образом спрогнозировав расходы федерального бюжета на образование на 1 февраля 2012 года – на 1 июля 1012 года. Для этого используем пакет Microsoft Excel:

- представим все необходимые данные в Microsoft Excel;

- построим график по исходным данным расходов федерального бюджета на образование за 2011 год (рисунок 2.2).

На рисунке 2.2 видно, что в целом наблюдается положительная динамика расходов федерального бюджета на образование. Уменьшение расходов по сравнению с предыдущим периодом происходит на 1 июня 2011 года, на 1 сентября 2011 года и на 1 декабря 2011 года.

- по полученнйо кривой добавим линию тренда. Для того чтобы выбрать ниболее подходящее уравнение, необходимо последовательно построить все линии тренда.

- проанализируем полученный Rˆ2: чем блииже данный показатель к 1, тем лучше модель для построения прогнозных показателей.

Рисунок 2.2 – Динамика расходов федерального бюджета на образование за 2011 год.

Для нахождения наиболее адекватного уравнения тренда представим все наобходимые данные в таблице 2.5 и изобразим на рисунках 2.3 – 2.11

Рисунок 2.3 – Линейный тренд

Рисунок 2.4 – Логарифмический тренд

Рискнок 2.5 – Полиномиальный тренд (2-ой степени)

Рисунок 2.6 - Полиномиальный тренд (3-ей степени)

Рисунок 2.7 – Полиномиальный тренд (4-ой степени)

Рисунок 2.8 – Полиномиальный тренд (5-ой степени)

Рисунок 2.9 – Полиномиальный тренд (6-ой степени)

Рисунок 2.10 – Степенной тренд

Рисунок 2.11 - Экспоненциальный тренд

Таблица 2.5 – Результаты подбора уравнения

Вид уравнения	Уравнение	Коэффициент детерминации
Линейное	y = 5236,7 · х + 14575	0,452
Логарифмическая	y = 23428ln(x) + 9591,9	0,3975
Полином 2-ой степени	y = 483,7 · – 1051,3 · x - 29247	0,488
Полином 3-ей степени	y = 412,2 · х3 – 7554,2 · + 42436 · x - 27018	0,7148
Полином 4-ой степени	y = 61,474 · х4 – 1186,1 · х3 + 6189,7 · - 11757 · x + 11342	0,7558
Полином 5-ой степени	y = 22,262 · – 662,04 · + 7372,3 · – 38427 · +96285 · x - 54257	0,7962
Полином 6-ой степени	y = 1,0171 х6 – 17,405 · – 63,796 · + 2990,9 · – 22433 · +69763 · x - 39544	0,7967
Степенная	y = 15439 ·	0,5868
Экспоненциальная	y = 20078 ·	0,4767

По результатам, представленным в таблице можно сделать вывод, что наиболее адекватное уравнение - полиномиальное 6-ой степени, так как коэффициент детерминиции ближе к 1, чем остальные.

Таким образом, по степенному уравнению можно спргнозировать расходы федерального бюджета на образовани на первые 6 месяцев 2012 года (таблица 2.6).

Таблица 2.6 – Прогнозирование расходов на образование федерального бюджета на период с 1 февраля 2012 года по 1 июля 2012 года

Период	Период времени, t	Сумма, млн. р.	Полиномиальное уравнение 6-ой стпени
на 1 февраля 2011 года	1	10 149,42	10696,7161
на 1 марта 2011 года	2	34 062,22	32664,5984
на 1 арпеля 2011 года	3	40 002,09	39946,8749
на 1 мая 2011 года	4	42 361,71	42009,1456
на 1 июня 2011 года	5	35 896,56	43937,5625
на 1 июля 2011 года	6	52 551,78	46913,3216
на 1 августа 2011 года	7	64 766,40	49419,4669
на 1 сентября 2011 года	8	31 624,77	49180,0064
на 1 октября 2011 года	9	35 109,42	45831,3401
на 1 ноября 2011 года	10	71 552,79	44326
на 1 декабря 2011 года	11	43 146,02	59068,7021
на 1 января 2012 года	12	122 145,51	118784,7104
на 1 февраля 2012 года	13	272120,5129
на 1 марта 2012 года	14	593976,8096
на 1 апреля 2012 года	15	1192573,813
на 1 мая 2012 года	16	2217248,858
на 1 июня 2012 года	17	3866986,329
на 1 июля 2012 года	18	6399679,894

Таким образом, из вышеприведенной таблицы можно увидеть, что на 1 февраля 2012 года сумма расходов федерального бюджета на образование должна составлять 272120,5129 млн. р., на 1 марта 2012 года - 593976,8096 млн. р., на 1 апреля 2012 года - 1192573,813 млн. р., на 1 мая 2012 года - 2217248,858 млн. р., на 1 июня 2012 года - 3866986,329 млн. р., на 1 июля 2012 года - 6399679,894 млн. р.

Представим расчитанные данные по полиному 6-ой степени графически (рисунок 2.4)

Рисунок 2.4 – Прогноз расходов федерального бюджета на образование