2 Решение практических задач

2.1 Задача №1

Определить среднюю реальную стоимость привлеченных ресурсов банка при следующих исходных данных, включая данные таблицы 1.

Нормы отчисления в фонд обязательного резервирования в ЦБ РФ:

• по привлеченным средствам физических лиц в рублях – 4%;

• по иным привлеченным средствам – 6%.

Годовой уровень инфляции – 15%

Решение:

В условиях инфляции реальная стоимость каждого вида привлеченных ресурсов находится из следующего выражения:

i реал + i реал · τ + τ = iрын /(1 – γ). (2.1)

τ – уровень инфляции за год, десятичная дробь;

γ – норма обязательного резервирования;

iрын – рыночная процентная ставка по отдельным видам привлеченных ресурсов;

i реал – реальная процентная ставка по отдельным видам привлеченных ресурсов (реальная стоимость привлеченных ресурсов).

Ее можно преобразовать, в результате чего получим формулу:

(2.2)

Рассчитаем по ней реальную стоимость каждого вида привлеченных ресурсов

В результате расчетов получим следующую таблицу:

Таблица 2.1 – Расчет реальной стоимости каждого вида привлеченных ресурсов

Виды ресурсов по срокам	Рыночная процентная ставка, %	Удельный вес, %	Iреал, %.
Вклады до востребования	2	40	-11,19
в т.ч. физ. лица		20	-11,23
Срочные депозиты до 30 дней	6	30	-7,49
в т.ч. физ. лица		25	-7,61
Срочные депозиты от 31 до 90 дней	11	25	-2,87
в т.ч. физ. лица		20	-3,08
Срочные депозиты свыше 90 дней	15	5	0,83
в т.ч. физ. лица		5	0,54
ИТОГО	х	100	-

Средняя реальная стоимость привлеченных ресурсов определяется по формуле средней арифметической взвешенной (сумма произведений реальной процентной ставки каждого вида ресурсов на его удельный вес в общем объеме ресурсов).

Вывод: отрицательная средняя реальная стоимость кредитных ресурсов говорит том, что выплачиваемые проценты по привлеченным ресурсам меньше, чем инфляция, и потому поглощаются ею.

2.2 Задача №2

Определить ориентировочный уровень ссудного процента на первый квартал с учетом следующих исходных данных:

Таблица 2.2 – Исходные данные

Рыночный уровень депозитного процента, %г-х:
январь	12%
февраль	13%
март	14%
Объем депозитов, млрд. руб.:
январь	10
февраль	15
март	14
Норма обязательного резервирования	5%
Средняя реальная ставка по МБК 1 кв., %	16%
Средняя реальная ставка по счетам до востребования в 1 кв., %	4%
Структура привлекаемых банком ресурсов, %:
МБК	25%
срочные депозиты	30%
счета до востребования	45%
Мин. доходная маржа, %	2%
Уровень прибыльности банковских ссудных операций, %	5%

Решение:

1. Рассчитаем реальный уровень депозитного процента по месяцам с учетом нормы обязательного резервирования по формуле (2.2)

Получим следующие процентные ставки

Таблица 2.3 – Реальный уровень депозитного процента по месяцам

	I реал., %
январь	12,63
февраль	13,68
март	14,74

2. Рассчитаем средний реальный уровень депозитного процента в первом квартале по формуле средневзвешенной, где в качестве весов приняты объемы депозитов по месяцам.

3. Рассчитаем реальную цену кредитных ресурсов по формуле средневзвешенной (с учетом реальной цены и удельного веса МБК, срочных депозитов и счетов до востребования).

4. Найдем ориентировочный процент по ссудным операциям как сумму средней реальной цены ресурсов, минимальной доходной маржи и уровня прибыльности ссудных операций.

Вывод: При заданном уровне прибыльности банковских ссудных операций ссудный процент равен 16,94%.