Аналитическая справка Активы

Валюта баланса составила на 1.01.2005 г. 20 746 050 тыс. руб.

На долю ссудной и приравненной к ней задолженности приходится 14,04% всех суммарных активов на 1 января 2004 г. Затем наблюдалось увеличение её на 16,72%.

Чистая ссудная задолженность на 1 января 2004 г. составила 4243844 тыс. руб.

Произошло увеличение до 6275549 тыс. руб.

Увеличилась доля денежных средств в ЦБ РФ до 24,15%.

Значительно снизилась доля средств в кредитных организациях до 17,44% суммарных активов.

Доля ЦБ для перепродажи составила на 1 января 2004 г. 0,18%, а на 1 января 2004 г. она увеличилась до 6,16%.

Пассивы

Доля средств клиентов 1 января 2005 г. составила 93,28% всех суммарных пассивов. Затем она снизилась до 88,75%.

Произошло увеличение доли средств кредитных организаций на 0,009 процентных пунктов к 1 января 2005 г. по сравнению с 1 января 2004 г.

Снизилась доля выпущенных долговых обязательств до 0,11 процентных пунктов к 1 января 2005 г. по сравнению с 1 января 2004 г.

Собственные средства. Произошло увеличение доли УК на 3,81% на 1 января 2005 года по сравнению с 1 января 2004 г.

Увеличилась доля зарегистрированных обыкновенных акций до 5,45% на 1 января 2005 года.

На долю фондов и прибыли, оставленной в распоряжение кредитной организации, разницы между УК кредитной организации и ее собственными средствами приходилось 3,82% всех суммарных пассивов на 1 января 2004 г., а на 1 января 2005 г. - 5,67%. Это произошло за счёт, как было отмечено, увеличения УК, а также уменьшения доли собственных средств.

Увеличилась прибыль отчётного года до 2,98%, а также нераспределённая – до 2,17% (на 1 января 2005 г.).

Задание 2.

По данным годовых отчетов ЦБ РФ за три года (www.cbr.ru) определите:

5. объем, состав и структуру финансовых активов и изменение этих величин;

6. объем, состав и структуру финансовых обязательств и изменение этих величин;

7. представить графически изменение объема и структуры активов и обязательств банка;

8. сформулировать выводы, оформить аналитическую записку.

Исходные данные:

Баланс Банка России в 2003 году (млн. руб.)

	01.01.03	01.04.03	01.07.03	01.10.03	1.01.04
1. Драгоценные металлы	49 365	48 914	48 840	48 873	48 738
2. Средства и ценные бумаги в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов	1 427 298	1 650 672	1 879 855	1 873 746	2 205 795
3. Кредиты и депозиты	216 481	212 786	206 097	206 287	194 937
из них
– кредитным организациям - резидентам	1 924	986	1 037	1 315	838
– для обслуживания внешнего долга	197 063	194 559	188 159	189 794	182 618
4. Ценные бумаги	379 931	330 089	301 713	327 332	330 008
из них
– ценные бумаги Правительства Российской Федерации	348 025	298 636	270 127	295 690	297 894
5. Прочие активы	71 260	70 033	70 520	69 780	73 304
из них
– основные средства	55 896	53 264	52 744	52 110	56 405
Итого по активу	2 144 335	2 312 494	2 507 025	2 526 018	2 852 782
1. Наличные деньги в обращении	817 602	802 455	976 331	1 018 570	1 228 881
2. Средства на счетах в Банке России	820 542	1 001 416	1 081 895	1 035 682	1 195 275
из них
– Правительства Российской Федерации	271 301	398 829	384 729	379 136	326 601
– кредитных организаций-резидентов	420 847	419 471	487 572	416 268	661 240
3. Средства в расчетах	8 390	20 051	23 675	20 489	6 520
4. Прочие пассивы	133 070	148 789	60 572	86 844	123 873
5. Капитал	364 731	339 783	364 552	364 433	298 233
Итого по пассиву	2 144 335	2 312 494	2 507 025	2 526 018	2 852 782

Баланс Банка России в 2004 году (млн. руб.)

	1.01.04	1.04.04	1.07.04	1.10.04	1.01.05
1. Драгоценные металлы	48 738	48 566	48 412	48 228	52 136
2. Средства, размещенные у нерезидентов, и ценные бумаги, выпущенные нерезидентами	2 205 795	2 337 237	2 551 812	2 726 248	3 276 584
3. Кредиты и депозиты	194 937	187 907	194 940	192 846	184 657
из них
– кредитным организациям - резидентам	838	105	3 700	524	154
– для обслуживания внешнего долга	182 618	176 609	179 970	160 694	155 302
4. Ценные бумаги	330 008	306 550	324 164	281 492	294 986
из них
– ценные бумаги Правительства Российской Федерации	297 894	274 892	292 240	259 928	274 343
5. Прочие активы	73 304	73 745	74 274	74 972	76 085
из них
– основные средства	56 405	55 457	54 216	53 320	53 761
Итого по активу	2 852 782	2 954 005	3 193 602	3 323 786	3 884 448
1. Наличные деньги в обращении	1 228 881	1 238 548	1 355 554	1 377 270	1 422 463
2. Средства на счетах в Банке России	1 195 275	1 353 118	1 456 182	1 536 351	2 078 955
из них
– Правительства Российской Федерации	326 601	441 847	611 357	796 032	1 092 083
– кредитных организаций-резидентов	661 240	630 871	513 893	386 574	592 554
3. Средства в расчетах	6 520	22 689	27 226	31 302	32 964
4. Прочие пассивы	123 873	48 905	56 593	80 921	52 241
5. Капитал	298 233	290 745	298 047	297 942	297 825
Итого по пассиву	2 852 782	2 954 005	3 193 602	3 323 786	3 884 448

Баланс Банка России

	01.01.2004	Удель-ный вес	01.01.2005	Удель-ный вес	Измене-ние удельного веса	Изменение статьи в 2005г. по сравнению с 2004 г.
	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	п.п.	тыс. руб.	%
1. Драгоценные металлы	48738	1,71	52 136	1,34	-0,37	3 398	106,97
2. Средства и ценные бумаги в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов	2205795	77,32	3 276 584	84,35	7,03	1 070 789	148,54
3. Кредиты и депозиты	194937	6,83	184 657	4,75	-2,08	-10 280	94,73
из них
– для обслуживания внешнего долга	182618	6,40	155 302	4,00	-2,40	-27 316	85,04
4. Ценные бумаги	330008	11,57	294 986	7,59	-3,97	-35 022	89,39
из них
– ценные бумаги Правительства Российской Федерации	297894	10,44	274 343	7,06	-3,38	-23 551	92,09
5. Прочие активы	73304	2,57	76 085	1,96	-0,61	2 781	103,79
из них
– основные средства	56405	1,98	53 761	1,38	-0,59	-2 644	95,31
Итого по активу	2 852782	100,00	3 884 448	100,00	—	1 031 666	136,16
1. Наличные деньги в обращении	1228881	43,08	1 422 463	36,62	-6,46	193 582	115,75
2. Средства на счетах в Банке России	1195275	41,90	2 078 955	53,52	11,62	883 680	173,93
из них
– Правительства Российской Федерации	326601	11,45	1 092 083	28,11	16,67	765 482	334,38
– кредитных организаций-резидентов	661240	23,18	592 554	15,25	-7,92	-68 686	89,61
4. Прочие пассивы	123873	4,34	52 241	1,34	-3,00	-71 632	42,17
из них
5. Капитал	298233	10,45	297 825	7,67	-2,79	-408	99,86
Итого по пассиву	2 852782	100,00	3 884 448	100,00	—	1 031 666	136,16

Структура актива баланса Банка России за 2004-2005 гг.

2004 г. 2005 г.

1- Драгоценные металлы;

2- Средства и ценные бумаги в иностранной валюте, размещённые у нерезидентов;

3- Кредиты и депозиты;

4- Ценные бумаги;

5- Прочие активы.

Структура пассива баланса Банка России за 2004-2005 гг.

2004 г. 2005 г.

1- Наличные деньги в обращении;

2- Средства на счетах в Банке России;

3- Прочие пассивы;

4- Капитал.

Аналитическая справка

Активы

Актив баланса на 1 января 2004 года составил 2852782 тыс.руб. Данный показатель увеличился по сравнению с предыдущим показателем на 1 января 2003 года на 33,03%. И тенденция роста продолжается практически на протяжении всего 2004 года, за исключением данных на 1 апреля 2004 год (актив баланса уменьшился на 61200 тыс.руб.).

Драгоценные металлы на 1 января 2004 г. составили 48738 тыс.руб. Показатель уменьшился по сравнению с 2003 годом на 1,27%. Динамика данной статьи актива продолжает снижаться до ноября месяца. В декабре происходит увеличение драгоценных металлов по сравнению с ноябрем на 8,25%.

По сравнению с аналогичными показателями на 1 января 2003 г., в 2004 г. две статьи актива увеличились. Это статья: средства и ценные бумаги в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов и прочие активы. Соответственно на 54,54% и 2,87%. На протяжении 2004 года статья средства и ценные бумаги в иностранной валюте изменялась в сторону увеличения. Правда на 1 апреля произошел некоторый спад на 3,51%. Статья прочие активы изменяется на протяжении 2004 года скачкообразно, при этом доля основных средств с начала года [2004] уменьшилась на 4,69%.

Две другие статьи актива баланса Банка России кредиты и депозиты; ценные бумаги уменьшились в своем эквиваленте соответственно на 9,96% и 13,14%. Два этих показателя на протяжении 2004 года изменяются скачкообразно, причем по сравнению с началом 2004 годом показатели еще уменьшились.