Счет-фактура

Документ «Счет-фактура» не формирует никаких движений и проводок. Он служит только для формирования печатной формы счета. Поэтому создавать данный документ имеет смысл в том случае, если на предприятии расчеты с контрагентами производятся посредством счетов на оплату.

Для документа «Счет-фактура» предусмотрен «ввод на основании» документов оплаты и отгрузки. Но при этом будут просто копироваться сумма и товарный состав счета, без учета оформленных ранее оплат или отгрузок в рамках этого счета. При этом сам документ счета-фактуры через механизм «ввод на основании» создать не получится. Документ содержит три закладки «Товары», «Тара», «Услуги» (рис. 3.3.5).

Рис. 3.3.5

Документ реализации

Основноным документом, которым оформляется продажа ТМЦ является Документ «Реализация товаров, услуг» (главное меню программы «Продажа») предусматривает два вида операций:

• «Продажа, комиссия» — оформляются операции по продаже либо передаче на комиссию ТМЦ. При этом отгружаться может одновременно и собственный товар, и полученный от комитента на комиссию;

• «Оборудование» — оформляется продажа оборудования (не введенных в эксплуатацию оборотных активов со счета 15).

Так как мы продаем товары, выбираем операцию «Продажа, комиссия», а что именно оформляется: продажа товара или передача на комиссию, будет определяться по условиям договора с контрагентом. В шапке документа указываются контрагент и договор с ним, а также склад, с которого отгружаются товары (если ввести документ на основании «Счета-фактуры», то эти реквизиты и табличные части соответствующих закладок будут заполнены).

Как и для операций оприходования, в документах реализации подставляются параметры операции со значениями по умолчанию (счет учета ТМЦ, схема реализации ТМЦ и пр.), если они ранее были определены. При необходимости параметры конкретных хозяйственных операций можно изменять вручную.

Рис. 3.3.6

Значение цен реализации в документ тоже подставляется по умолчанию: либо в соответствии с типом цен, указанным в договоре с контрагентом, либо из настроек пользователя (главное меню программы «Сервис -. Настройки пользователя- Основной тип цен продажи»). Значение цен подставляется из регистра сведений «Цены номенклатуры». При этом тип цен всегда можно изменить как вручную, так и воспользовавшись одним из следующих способов. Если нужно изменить тип цены для всего документа, воспользуемся механизмом «Цены и валюты». Если же тип цен необходимо изменить для всех или части номенклатурных позиций, щелкаем по кнопке «Изменить», как вы помните, с ее помощью открывается обработка табличной части документа.

Цены и валюты

Рассмотрим работу с механизмом «Цены и валюты», для запуска которого нужно нажать одноименную кнопку (рис. 3.3.6). Этот универсальный механизм используется практически во всех документах, связанных с учетом товарно-материальных ценностей.

В правой части диалогового окна показываются установленные на текущий момент времени значения параметров. В левой части есть возможность изменить значения этих параметров. Состав, назначение и поведение управляющих элементов в этом окне зависят от вида документа (см. рис. 3.3.7).

Рассмотрим основные реквизиты:

— «Тип цен». Значение реквизита выбирается из справочника «Типы цен номенклатуры». Цены позиций номенклатуры, добавляемых в первичные документы, будут устанавливаться исходя из заданных для них значений цен выбранного типа.

При выборе контрагента и договора устанавливается тот тип цен, который определен в договоре контрагента. Если в договоре с покупателем не установлен «Тип цен», то по умолчанию в документе тип цен не заполняется. Соответственно и цены в таком документе нужно будет указывать вручную. Но в любой момент можно установить или выбрать другой тип цен для заполнения в документе. Для того чтобы произошло изменение уже заполненных цен в документе согласно новому значению типа цен, необходимо включить флажок «Перезаполнить цены по типу цен» и кликнуть «ОК». Но для автоматической подстановки цен в табличные части документа эти цены должны быть предварительно внесены в информационную базу. Если такая информация не вносилась — независимо от значения реквизита «Тип цен» механизм подстановки цен в табличные части товарных документов работать не будет — ему просто не от чего будет отталкиваться;

— «Валюта». Реквизит связан с валютой договора, все связанные валютные параметры не подлежат изменению в пользовательском режиме и служат только для информационных целей;

Рис. 3.3.7

— «Курс взаим». В реквизите хранится курс взаиморасчетов. По умолчанию устанавливается курс на дату документа, взятый из регистра сведений «Курсы валют».

Значения этого курса можно менять вручную. С помощью кнопки установки даты можно из истории курса выбрать курс на определенную дату. Данный курс будет учитываться при проведении документа и в дальнейшем при формировании отчетов;

Важно! Изменять этот курс вручную не рекомендуется. Для корректного расчета курсовых разниц должен использоваться единый курс для всех документов, указанный в регистре сведений.

• «Учитывать НДС». Если данный флажок выключен, сумма в документе рассчитывается без учета НДС. При этом НДС в документе перестает упоминаться — как в экранной форме документа, так и в печатной;

• «Сумма вкл. НДС». Этот параметр появляется только в том случае, если стоит флажок напротив «Учитывать НДС». Сумма НДС вычисляется автоматически на основании суммы и ставки НДС, указанных по каждой позиции номенклатуры в табличных частях документа. Ставка НДС в соответствующий реквизит для каждой номенклатурной позиции подставляется из карточки этой позиции, а итоговая сумма интерпретируется по-разному, в зависимости от состояния описываемого флажка. Если флажок включен, то предполагается, что НДС уже включен в стоимость ТМЦ. При этом в графах «Цена» и «Сумма» отображаются цена и сумма с включенным в них НДС. Если флажок выключен, то предполагается, что НДС рассчитывается от указанной стоимости ТМЦ и не включен в нее. При этом в графах «Цена» и «Сумма» отображаются цена и сумма без НДС.

С помощью документа «Реализация товаров и услуг» можно отразить не только отгрузку товаров покупателям, но и отгрузку возвратной тары (закладка «Тара»), данные об оказываемых покупателям сопутствующих или основных услугах (закладка «Услуги»). На закладке «Счет учета расчетов» указываются счета расчетов с покупателями и расчетов по таре, а также статья валовых расходов.

Зная, на какой закладке что отражается, рассмотрим саму процедуру заполнения документа. Как и во всех остальных документах, связанных с учетом ТМЦ, для автоматического заполнения табличной части предусмотрен механизм заполнения через кнопку «Заполнить» или с помощью механизма «Подбор».

Совет Заполняя документ реализации через механизм подбора в диалоговом окне в поле «Подбор», выберите «Цены номенклатуры». В этом режиме вы будете видеть те позиции номенклатуры, по которым в информационной системе установлены значения цен.