8.5. Побудова і аналіз лінійної карта народження і графіка завантаження виконавців

Зазвичай мережевий графік має недолік – відсутність масштабу часу, що перешкоджає ув'язку термінів подій та виконання робіт з календарним часом. Найбільш універсальним і наочним способом побудови мережного графіка масштабу часу є лінійна карта мережі.Линейную карту будуємо після розрахунків параметрів подій та виконання робіт мережного графіка й багато визначення критичного шляху (рис. 2).

>Карту будуємо так:

1) за горизонталлю відкладаємо масштаб часу (шкала);

2) вертикальна шкала умовно й опосередковано відбиває величини повних резервів робіт;

3) вблизи горизонтальній осі часу відкладаємо критичний шлях; він належить до безперервну ланцюжок робіт, відкладених масштабу часу; терміни початку будівництва і закінчення робіт (терміни звершення подій критичного шляху) відзначаємо зарубками, біля яких поставляємо номери подій;

4) інші шляху розміщаємо паралельно критичного, і більше резервів шляху, то більше він стоїть від критичного шляху;

5) роботу мережного графіка, що належить різним шляхах, на лінійної карті відображаємо лише одне раз;

6) усі події й досвід роботи фіксуємо ранніх термінів («лівий план»), у своїй на некритичних ланцюжках наприкінці пунктирними лініями фіксуємо резерви;

7) на лінійної карті під стрілками робіт відображаємо кількість виконавців, а над стрілками – тривалість робіт.

>Линейная карта мережі, залишаючись мережним графіком із його «плюсами», набуває перевагу й звичайних лінійних графіків – наочність масштабу часу й календарних термінів початку будівництва і закінчення робіт. На лінійної карті ми наочно бачимо розміри резервів часу шляхів мережного графіка, які можна використовувати при оптимізації ходу робіт.

Лінійні карти йдуть на оптимізації ходу робіт, задля встановлення термінів початку будівництва і закінчення робіт, і навіть для побудови графіків завантаження. Графік завантаження – це діаграма необхідної кількості виконавців по календарним періодам розробки. Будуємо графік завантаження так (рис. 3):

1) по вертикальної осі відкладаємо масштабу кількість виконавців робіт;

2) при побудові графіка завантаження послідовно з установленою кроком (день) переглядаємо лінійну карту сіті й підсумуємо кількість виконавців паралельних робіт, яких спіткало аналізований інтервал часу; у своїй враховуємо моменти зміни кількості виконавців – це відбувається за закінченні (початку) робіт. При аналізі графіка завантаження необхідну кількість виконавців порівнюємо з початковим кількістю працівників підрозділів – виконавців робіт.

8.6. Розрахунок кошторису витрат і теми

Під час розробки кошторисної калькуляції на задану тему розраховуємо кошторис витрат (собівартість) і ціну теми. Витрати у своїйгруппируем по стадіям, роках і статтям калькуляції. Кошторисна калькуляція складається з зведеної таблиці і знання кількох додаткових таблиць з розрахунками окремих статей (>ОЗП, витрат за матеріали і куплені вироби та інших.). У таблиці № 7 приведено спрощена зведена таблиця кошторисної калькуляції.

Таблиця № 7

Кошторисна калькуляція на задану тему НДДКР

Стадії	Власні витрати на статтям калькуляції							Оплата робітсоисполнителей	Загальні витрати
	>ОЗПР	>ДЗПР 15% відОЗПР	>Отчислен. на соцстрах.	Матеріали,покуп. вироби	Витрати відрядження	>Накладние витрати	Собівартістьсобств. роботи
Технічне завдання	284	42,6	120,842	-	34,202	624,8	1106,444	-	1106,444
Технічне пропозицію	1805	270,75	768,027	-	34,202	3971	6848,979	-	6848,979
Ескізний проект	2105	315,75	895,677	1710,1	68,404	4631	9725,931	-	9725,931
>Технорабочий проект	4187	628,05	1781,568	1282,575	68,404	9211,4	17158,997	-	17158,998
Виготовлення досвідчених зразків	4821	723,15	2051,335	4275,25	68,404	10606,2	22545,339	16612,552	39157,892
Комплексні міжвідомчі випробування	1060	159	451,03	855,05	136,808	2332	4993,888	14766,7135	19760,602
Натурні і приймальні випробування	1070	160,5	455,285	427,525	239,414	2354	4706,724	5537,517	10244,242
Постановка виробництва	1769	265,35	752,709	-	68,404	3891,8	6747,263	-	6747,263
Разом	17101	2565,15	7276,4755	8550,5	684,04	37622,2	73833,57	36916,78	110750,35

Кошторисна калькуляція на задану тему стверджується замовником і поступово стає офіційним документом , яким потім здійснюємо фінансування теми.

Розрахунки зарплати виконавців теми

Заробітну плату виконавців теми складається з основний рахунок і додаткової. Основну зарплатню розраховуємо з урахуванням посадових окладів виконавців (тарифних ставок) і кількість відпрацьованих ними днів. Доцільно здійснити розрахунки зарплати те щоб було видно суми зарплати по стадіям (для кошторисної калькуляції) і водночас щодо окремих виконавцям (таблиця № 8 – див. додаток 1).

>Заработную плату за робочого дня визначаємо з місячний оклад і кількість робочих днів, у місяці. Додаткова вести включає у собі оплату тарифних відпусток, доплати за скорочений робочого дня (підліткам і матерям-годувальницям), премії за досягнення у роботі і розраховуємо у відсотках основної (приблизно 10%…20%). У цьому курсовому проекті приймаємо додаткову зарплатню у вигляді 15% основної.

Загальні доходи виконавців теми складаються з основний, додаткової заробітної плат і премій, отримуваних з фонду матеріального заохочення. Доцільно скласти таблицю загальних доходів членівВТК (таблиця № 9).

Премії із прибутку, які виділяються виконавців теми, необхідно розподілити з-поміж них з урахуванням планованого часу праці та кваліфікації. Коефіцієнт премій (До_премо) дорівнює 9% основної зарплати.

Відрахування на соціальне страхування приймаємо у відсотках основної заробітної плати додаткової зарплати (37%).

На статтю «Матеріали й куплені вироби» списуємо вартість матеріалів та українських комплектуючих виробів, що використовуються макетів та досвідчених зразків, виготовлених самотужки. При укрупнених розрахунках приймаємо за даними аналогів у відсотках основної зарплати (50%) для теми загалом, та був розподіляємо ці витрати з стадіям з допомогою структурних коефіцієнтів (3 стадія – 20 %; 4 – 15 %; 5 – 50 %; 6 – 10 %; 7 – 5 %).

>Командировочние витрати для теми загалом приймаємо у відсотках основної зарплати (4%), та був, як та витрати попередньої статті розподіляємо по стадіям з допомогою структурних коефіцієнтів (5%, 5%, 10%, 10%, 10%, 20%, 35%, 10% відповідно).

>Накладние витрати НДІ, КБ – це управління і господарське обслуговування, і навіть амортизаційні відрахування зайнятості та інших. На окремі теми накладні витрати розподіляємо побічно – пропорційно основний зарплаті виробничого персоналу (укрупнене, приймаємо 220%).

У статтю «Оплата робіт виконавців» (>контрагентские витрати) включають вартість проектних робіт, виконуваних виконавцями, безпосередньо длякалькулируемой теми, оплату робіт й нових послуг досвідченого виробництва, випробувальних баз тощо. буд. При укрупнених розрахункахконтрагентские Витрати тему загалом можна взяти у відсотках від суми власних витрат (50%), та був розподіляємо їх за стадіям з допомогою структурних коефіцієнтів (5 стадія – 45%, 6 – 40%, 7 – 15%, відповідно).

Таблиця № 9

Загальні доходи виконавців власних робіт

Код виконавця	Посада	Зарплата		Премії із прибутку	Разом
		основна	додаткова
01	Ведучий інженер	1491	223,65	134,19	1848,84
02	Інженер 1-ї категорії	2076	311,4	186,84	2574,24
03	>Маркетолог	150	22,5	13,5	186
04	Економіст	392	58,8	35,28	486,08
05	КонструкторРЭА	1152	172,8	103,68	1428,48
06	Інженер 2-ї категорії	1518	227,7	136,62	1882,32
07	>Радист	990	148,5	89,1	1227,6
08	>Радист	858	128,7	77,22	1063,92
09	>Радист	1287	193,05	115,83	1595,88
10	Технік 1-ї категорії	960	144	86,4	1190,4
11	Технік 2-ї категорії	246	36,9	22,14	305,04
12	>Инженер-економист 1-ї категорії	650	97,5	58,5	806
13	>Радист	297	44,55	26,73	368,28
14	>Радист	198	29,7	17,82	245,52
15	Службовець	150	22,5	13,5	186
16	Конструктор	2400	360	216	2976
17	Службовець	432	64,8	38,88	535,68
18	Конструктор оснастки	960	144	86,4	1190,4
19	Технолог	336	50,4	30,24	416,64
20	Технолог	420	63	37,8	520,8
21	Робочий	325	48,75	29,25	403
22	Робочий	250	37,5	22,5	310
РАЗОМ		17538	2630,7	1578,42	21747,12

Розрахунки ціни теми

При обгрунтуванні ціни теми розрізняють:

-Преддоговорная ціна розробника;

-Преддоговорная ціна замовника;

-Договорная ціна.

>Преддоговорная ціна розробника (Ц_>разр.) – це мінімум допустима ціна, враховує кошторис витрат за розробку теми і прибуток, розраховану за встановленим коефіцієнта рентабельності:

Ц_>разр = З_>общ. + П= З_>общ. (1+ До_>рент /100),

де З_>общ. - загальна кошторис витрат (собівартість) теми;

П – плановий прибуток, забезпечує рентабельність роботи НДІ і КБ так і безпосередньо виконавців теми;

До_>рент – коефіцієнт рентабельності (%), приймаємо у вигляді 30%.

Ц_>разр = 110750,35*(1+30/100)=143975,455 грн.

Визначення переддоговірної ціни замовника з урахуванням рівня якості розробки:

Ц_задо = Ц_>разр *Y_н-б ,

де Y_н-б - рівень якості проектованого вироби щодо базового варіанта (розрахували раніше):

Ц_задо = 1,67*143975,455=240439,01 грн.

Тема реалізується по договірну ціну (Ц_дог), що встановлюється узгодженням між замовником і розробником під час укладання договору.Договорная ціна мусить бути

Ц_>разр <= Ц_дог <= Ц_{задо .}