49. Коммерческие банки: специфика, функции и принципы деятельности

Специфика деятельности банка состоит в том, что его ресурсы в подавляющей части формируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банка в привлечении средств регулируются ЦБР и зависят от размеров собственного капитала банка и его организационно-правовой формы

К основными функциям коммерческих банков относятся:

• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;

• кредитование предприятий, государства и населения;

• выпуск кредитных денег;

• осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;

• эмиссионно-учредительская функция;

• консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

Принципы:

1. Работа  в  пределах  реально  имеющихся  ресурсов  означает,  что коммерческий  банк должен  обеспечивать не  только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться  соответствия характера  банковских активов  специфике мобилизованных им  ресурсов. Прежде всего это  относится к срокам тех и  других. Так если банк  привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды,  то его  ликвидность  оказывается  под угрозой.  Наличие в активах  банка  большого  количества  ссуд  с  повышенным  риском требует от банка увеличения  удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.

2. Экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность   банка  за результаты  своей  деятельности.  Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами,  свободный выбор клиентов  и вкладчиков, распоряжение   доходами   банка.   Действующее   законодательство предоставляет  всем коммерческим  банкам экономическую  свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его  распоряжении   после  уплаты  налогов,   распределяется  в соответствии   с   решением   общего   собрания  акционеров.  Оно устанавливает  нормы  и  размеры  отчислений  в различные фонды банка,   а  также   размеры  дивидендов   по акциям.   По  своим обязательствам  коммерческий банк  отвечает всеми  принадлежащими ему  средствами  и  имуществом,  на  которые  может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

3. взаимоотношения коммерческого  банка  со  своими  клиентами  строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде  всего   из  рыночных  критериев   прибыльности,  риска  и ликвидности.

4. регулирование его  деятельности может  осуществляться только косвенными  экономическими (а  не  административными ) методами. Государство  определяет  лишь  "правила  игры"  для  коммерческих банков, но не может давать им приказов.