21.2. Анализ проектных рисков

По субъектам

• человечество (планета) в целом

• отдельные регионы, страны, нации

• социальные группы, отдельные индивиды

• экономические, политические, социальные и прочие системы

• отрасли хозяйства

• хозяйствующие субъекты

• отдельные проекты

• виды деятельности

• прочие

По степени ущерба

• частичные — запланированные показатели, действия, результаты выполнены частично, но без потерь,

• допустимые — запланированные показатели, действия, результаты не выполнены, но нет потерь,

• критические — запланированные показатели, действия, результаты не выполнены, есть определенные потери, но сохранена целостность,

• катастрофические — невыполнение запланированного результата влечет за собой разрушение субъекта (общества в целом, региона, страны, социальной группы, индивида, отрасли, предприятия, направления деятельности и пр.)

По сферам проявления

• экономические, связанные с изменением экономических факторов

• политические, связанные с изменением политического курса страны

• социальные, связанные с социальными сложностями (например, риск забастовок и пр.)

• экологические, связанные с экологическими катастрофами и бедствиями

• нормативно-законодательные, связанные с изменениями законодательства и нормативной базы

По источникам возникновения

• несистематический риск, присущий конкретному субъекту, зависящий от его состояния и определяющийся его конкретной спецификой

• систематический риск, связанный с изменчивостью рыночной конъюнктуры, риск независящий от субъекта и не регулируемый им. Определяется внешними обстоятельствами и одинаков для однотипных субъектов. Систематические риски подразделяются на:

•непредсказуемые меры регулирования в сферах законодательства,

•ценообразования, нормативов, рыночных конъюнктур природные катастрофы и бедствия

•преступления

•политические изменения

По отношению к проекту как замкнутой системе

Внешние риски

• риски, связанные с нестабильностью экономического законодательства и текущей экономической ситуации, условий инвестирования и использования прибыли;

• внешнеэкономические риски (возможность введения ограничений на торговлю и поставки, закрытия границ и т. п.);

• возможность ухудшения политической ситуации, риск неблагоприятных социально-политических изменений в стране или регионе;

• возможность природно-климатических условий, стихийных бедствий, изменения;

• неправильная оценка спроса, конкурентов и цен на продукцию проекта;

• колебания рыночной конъюнктуры, валютных курсов и т. п.;

Внутренние риски

• неполнота или неточность проектной документации (затраты, сроки реализации проекта, параметры техники и технологии);

• производственно-технологический риск (аварии и отказы оборудования, производственный брак и т. п.);

• риск, связанный с неправильным подбором команды проекта;

• неопределенность целей, интересов и поведения участников проекта;

• риск изменения приоритетов в развитии предприятия и потери поддержки со стороны руководства;

• риск несоответствия существующих каналов сбыта и требований к сбыту продукции проекта;

• неполнота или неточность информации о финансовом положении и деловой репутации предприятий-участников (возможность неплатежей, банкротств, срывов договорных обязательств)

По результирующим потерям или доходам

• динамические — риски непредвиденных изменений стоимостных оценок проекта вследствие изменения первоначальных управленческих решений, а также изменения рыночных или политических обстоятельств. Могут вести как к потерям, так и к дополнительным доходам;

• статические — риски потерь реальных активов вследствие нанесения ущерба собственности или неудовлетворительной организации. Могут вести только к потерям

Внешние риски по степени предсказуемости

Непредсказуемые

Макроэкономические риски, в том числе:

• неожиданные меры государственного регулирования в сферах материально-технического снабжения, охраны окружающей среды, проектных нормативов, производственных нормативов, землепользования, экспорта-импорта, ценообразования, налогообложения;

• нестабильность экономического законодательства и текущей экономической ситуации;

• изменение внешнеэкономической ситуации (возможность введения ограничений на торговлю и поставки, закрытия границ и т. п.);

• политическая нестабильность, риск неблагоприятных социально-политических изменений;

• неполнота или неточность информации о динамике технико-экономических показателей;

• колебания рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов и т. п.; неопределенность природно-климатических условий, возможность стихийных бедствий.

Экологические риски (природные катастрофы), в том числе:

• наводнения;

• землетрясения;

• штормы;

• климатические катаклизмы и др.

Социально-опасные риски и риски, связанные с преступлениями, в том числе:

• вандализм;

• саботаж;

• терроризм.

Риски, связанные с возникновением непредвиденных срывов, в том числе:

• в создании необходимой инфраструктуры;

• из-за банкротства подрядчиков по проектированию, снабжению, строительству и т. д.;

• в финансировании;

• в производственно-технологической системе (аварии и отказ оборудования, производственный брак и т. п.);

• в получении исчерпывающей или достоверной информации о финансовом положении и деловой репутации предприятий-участников (возможность неплатежей, банкротств, срывов договорных обязательств)

Предсказуемые:

Рыночный риск, связанный:

• с ухудшением возможности получения сырья и повышением его стоимости;

• с изменением потребительских требований;

• с усилением конкуренции;

• с потерей позиций на рынке;

• с нежеланием покупателей соблюдать торговые правила;

Операционные риски, вызванные:

• невозможностью поддержания рабочего состояния элементов проекта;

• нарушением безопасности;

• отступлением от целей проекта

Трудовые потери

Потери фондов времени, в том числе и рабочих, вызванные случайными, неопределенными обстоятельствами

Финансовые потери

Прямой денежный ущерб, связанный с непредусмотренными платежами; выплатой штрафов, уплатой дополнительных на-I логов, потерей денежных средств и ценных бумаг и неполучением денег из предусмотренных источников

Особые виды потерь

Связанные с инфляцией, изменением валютного курса, изъятием средств (дополнительных средств в республиканский, местный бюджеты)

Потери времени

Замедление процесса предпринимательства по сравнению с плановым

Социальные потери

Ущерб здоровью и жизни людей, окружающей среде, престижу организации, имиджу участников

Нежизнеспособность проекта

Уверенность в том, что предполагаемые доходы от проекта будут достаточными для покрытия всех видов затрат

Налоговый риск

Отсутствие полной гарантии на налоговую скидку из-за увеличения срока исполнения проекта

Риск недоплаты задолженностей

Временное снижение дохода из-за краткосрочного падения спроса на производимый продукт, либо снижения цены на него

Риск незавершенного строительства

Отсутствие полных гарантий на завершение строительного объекта

Определяющие потери и риски

Если в числе рассматриваемых потерь выделяется один вид, который либо по величине, либо по вероятности возникновения заведомо подавляет остальные, то при количественной оценке уровня рисков в расчет можно принимать только этот вид потерь

Случайные и систематические виды потерь

Систематические виды потерь включаются и учитываются во всех видах расчетов проекта. Как неизбежные расходы и при определении рисков прогнозируются потери только от случайных событий. Случайное развитие событий может привести к повышению или снижению затрат. При анализе рисков следует учитывать только ту часть случайных факторов, которые вызывают потери