1.3. Роль і місце майнового страхування на ринку страхових послуг

Ринок страхування майна , як і вся страхова галузь , демонструє стабільну позитивну динаміку. У середньому за минулий рік ринок страхування зріс на 25-30%. Причому не було різких стрибків - ситуація залишалася прогнозованою. За даними Міністерства фінансів , сума премій , зібрана по страхуванню майна за дев'ять місяців минулого року , склала 3037 млн. грн. , Збільшившись порівняно з аналогічним періодом минулого року на 26,6%. [32].

Стимулами для розвитку цього сегмента ринку страхування в Україні є такі фактори , як підйом промислового виробництва , збільшення обсягів кредитування банками юридичних і фізичних осіб , позитивний вплив закордонного досвіду страхування майна (у тому числі розширення сфери страхування майна у зв'язку із зростанням зарубіжних інвестицій) , поява у підприємств страхувальників достатніх коштів для придбання страхового захисту.

Важливу роль у розвитку ринку страхування відіграє і можливість оптимізувати податки: витрати зі страхування майна податкове законодавство дозволяє відносити на валові витрати підприємства , тобто фактично оплачувати страховку за рахунок кінцевого споживача продукції і послуг. [20, с.21].

Підвищення попиту на страхування майна є наслідком « переосмислення цінностей» : на етапі масової приватизації багато власники і розпорядники майна почали усвідомлювати , що у відшкодуванні збитку потрібно покладатися не на державу , а на ринкові методи.

Виникає необхідність створення системи фінансових гарантій , що забезпечує відшкодування шкоди в разі різних форс - мажорних ситуацій : стихійних лих, пожеж, аварій та ін.. , які можуть негативно вплинути на розвиток української економіки. Для сучасної України прискорений розвиток страхування як механізму захисту майнових інтересів осіб стає особливо значущим.

Як стимул виступає і такий фактор як технічна модернізація основних засобів підприємств : заміна застарілого та зношеного обладнання на більш нове і сучасне.

Втім, і страховики не сидять, склавши руки: вони пропонують найрізноманітніші варіанти захисту від ризиків. Зараз страхові компанії можуть застрахувати будь-яку власність, будь-то будівля, споруда, меблі та обладнання, готова продукція на складах або обробка офісу. Широке поширення в силу почастішали природних катаклізмів у великих містах отримало страхування рекламних щитів і банерів .

Останнім часом в практику українських страхових компаній поступово входить страхування вимушеного простою виробництва або перерви діяльності. Найбільш затребуваними сьогодні залишаються програми страхування « від вогню та супутніх ризиків». Крім безпосередньо вогневих небезпек - пожежі, вибух, удар блискавки тощо. Ця програма включає в себе весь набір класичних ризиків , як-то: витікання рідини з водопровідних, каналізаційних, опалювальних та протипожежних систем , у тому числі із сусідніх приміщень ; стихійні лиха (смерч, землетрус та ін.) Сюди ж відносяться протиправні дії третіх осіб , грабіж , розбій , вандалізм і крадіжка зі зломом.

Самі ж страхові компанії з максимальною полюванням страхують будівлі та споруди. На відміну від високотехнологічного обладнання капітальні споруди набагато важче пошкодити або зіпсувати.

Оскільки страхування майна відноситься до найбільш консервативним видами страхування і насилу підлягає модернізації , то учасникам ринку страхування доводиться конкурувати за рахунок якості послуг. Найбільш передовою технологією в цьому сенсі можна назвати ризик - менеджмент. У деяких страхових компаніях експерти беруться не тільки прорахувати найбільш ймовірні ризики підприємства-замовника , а й пропонують власникам фірм план заходів щодо їх зниження.

У 2013 році лідерство за темпами росту страхових платежів належало майновому страхуванню . Цей показник склав 83 %. В основному таке збільшення стало можливим за рахунок зростання числа фізичних осіб , які придбали реальне право власності на майно , а також завдяки зміні порядку відрахування страхових премій підприємствами на цей вид страхування. Тепер такі платежі можна здійснювати за рахунок собівартості . Цей вид страхування є одним з найбільш перспективних. Одним ж з головних факторів, що заважають цьому виду страхування розвиватися в повну силу , є низька платоспроможність і юридичних, і фізичних осіб. [31].

На сьогодні назріла необхідність планомірного розвитку страхового ринку і перетворення його в цивілізований . Для цього, на мій погляд, в першу чергу його необхідно регламентувати . З цією метою держава повинна оперативно вирішити питання із законодавчою базою, оподаткуванням, забезпеченням захисту інтересів страхувальника, і, найголовніше, забезпечити вигідність страхування для громадян.

 Дуже важливим, на мою думку, є вдумливий підхід до фінансових можливостей діяльності страхових компаній, особливо в питаннях збереження їх платоспроможності . Прийняті зміни порядку формування страхових резервів, на жаль, не дозволяє їх накопичувати, що істотно підриває платоспроможність страхових організацій. За цим практично єдиною можливістю збереження платоспроможності страхових організацій є нарощування власних засобів, не завжди відповідає інтересам засновників, оскільки часто можливо тільки в збиток останнім.

Економічні інтереси страховиків і страхувальників найбільш повно реалізуються на страховому ринку, який являє собою складну, багатофакторну, динамічну, відповідним чином структуровану систему економічних відносин, що виникають між суб'єктами ринку з приводу забезпечення потреби у страховому захисті.

Цього року демпінг на ринку страхування майна підприємств посилився. За оцінками заступника голови ради Ліги страхових організацій України (ЛСОУ) Олександра Залєтова , за півроку тарифи на страхування майна знизилися в середньому на 10-15 п. п. Сьогодні вони становлять 0,05-0,15 % від страхової суми.

У підсумку обсяги чистих премій ( валові збори за вирахуванням обсягів перестрахування ) з корпоративного страхування майна знизилися на 40 % - з 1,3 млрд. грн. до 0,8 млрд. грн. за підсумками першого півріччя 2013 [32].

Підприємств , охочих витратити гроші на договір страхування , з кожним днем стає все менше. При цьому кількість страхових компаній не зменшується , а плани по зборах премій у них , навпаки , збільшуються .

На скорочення обсягів страхування заставного майна вплинули і зміни в податковому законодавстві , які з початку 2013 дозволили підприємствам використовувати перестрахування для мінімізації оподаткування.

Це призвело до зростання валових зборів по страхуванню майна юридичних осіб на 33,5 %, до майже 2 млрд грн. Майнове страхування зручно використовувати в різних схемах , тому валові збори по ньому ростуть. [31].

Цього року почастішали випадки, коли підприємства страхують у маловідомих регіональних страховиків нереальні ризики. Паралельно ці ж страховики пропонують і захист від реальних загроз. Причому вони можуть дозволити собі знизити ціни , так як основний дохід отримують від схем. Такі страховики тіснять традиційних гравців класичного ринку страхування майна юридичних осіб.

Одним з яскравих прикладів « схемних » виплат по цьому виду страхування в травні привела Генеральна прокуратура , яка виявила , що один з вітчизняних страховиків компенсував 220 млн грн двом дніпропетровським підприємствам за пожежі , яких насправді не було.

При цьому витрати на ведення бізнесу у вітчизняних страховиків продовжують рости. Якщо у європейських компаній вони становлять у середньому до 40% , то у наших - до 60 % від отриманих премій [32].

Низькі збори і високі витрати призводять до того , що страхові компанії недоформіруют страхові резерви під майбутні збитки.

«Багато хто з них свідомо йдуть на свідомо невигідні умови підприємств , сподіваючись , що страховий випадок не настане , або вони зможуть за допомогою юристів відмовитися від виплати . Уникнути виплат не завжди виходить , і таким компаніям доводиться кілька років вирішувати фінансові проблеми або ж іти з ринку.