Розділ 2. Аналіз страхування майна на прикладі наск «Оранта»

2.1 Характеристика діяльності наск «оранта»

Національна Акціонерна Страхова Компанія (НАСК) „Оранта” була створена 25 листопада 1921 року. Відтоді i до 1993 року компанія носила назву „Укрдержстрах”. Ця організація за всіх часів відіграла, безперечно, значну роль у житті суспільства, задовольняючи соціально – економічні потреби широких мас населення. За довгі роки своєї історії компанія отримала високий авторитет і особливу довіру з боку клієнтів.

Форма підприємства - Компанія НАСК "Оранта"є юридичною особою і фінансовою установою, яка здійснює свою діяльність на підставі та згідно із законодавством України, Статутом та іншими документами, які затверджуються в порядку. Фінансовою діяльністю компанії є діяльність, яка призводить до змін розміру і складу власного та позикового капіталу підприємства.

У відносинах із діловими партнерами НАСК „Оранта” робить акцент на тривалості стосунків, оскільки вони базуються на взаємовигідних умовах і підтверджуються високим рівнем гарантій, які надає компанія. Страхова компанія НАСК „Оранта” посіла перше місце у рейтингу страхових компаній України відповідно до висновків Українського рейтингового агентства «Гвардія брендів» і окремо відзначена нагородою «Вибір року 2008» як краща страхова компанія року одразу у двох номінаціях — страхування авто і страхування майна. За довгі роки свого існування компанія здобула неабиякий авторитет і особливу довіру клієнтів..

НАСК „Оранта” надає страхові послуги з понад 50 видів страхування. Компанія входить в першу 20 лідерів страхового ринку з надання страхових послуг по всім групам страхування. НАСК „Оранта” має розгалужену регіональну мережу та найбільшу агентську мережу. Крім того, компанія для продажу страхових послуг використовує наступні канали продажу: послуги страхових посередників, банківські продажі, тендери. [23]

На сьогодні НАСК „Оранта” – найбільша компанія, що працює на страховому ринку України з надання страхового захисту майнових інтересів громадян і юридичних осіб, а також здійснює фінансову діяльність з метою одержання прибутку в інтересах акціонерів, що забезпечує її працівникам умови для творчої перспективної роботи, ріст їхнього професіоналізму і добробуту. Компанія має найбільшу у країні агентську та представницьку мережу 676 відокремлених структурних пiдроздiлiв, в тому числі обласні дирекції у кожному регіоні України. У компанії працює приблизно 10 тис.осіб. Компанія має найширшу агентську сітку - 5800 чол. (біля 30% від всієї агентської сітки по Україні). Компанія є членом: Ліги страхових організацій України, Моторного страхового бюро України, Ядерного страхового пула України, Морського страхового бюро України, Українського союзу промисловців і підприємців, Торгово – промислової палати України. [23]

Метою діяльності компанії є одержання прибутку шляхом надання послуг з усіх видів страхового захисту майнових інтересів громадян і юридичних осіб та здійснення фінансової діяльності в межах, визначених законодавством та статутом страхової компанії.

Ціль компанії – бути універсальною страховою компанією, що лідирує на всіх сегментах страхового ринку, орієнтованою на максимальне задоволення потреб страхувальників і надання послуг високої якості.

Предметом безпосередньої діяльності компанії є проведення страхування, перестрахування і здійснення фінансової діяльності, пов’язаної з формуванням, розміщенням страхових резервів та їх управлінням. Компанія здійснює всі види обов’язкового, добровільного страхування та перестрахування згідно із законодавством України, наякі вона отримала ліцензії.

Маючи найбільшу серед українських страхових компаній кількість ліцензій, НАСК „ОРАНТА” надає виключний перелік страхових послуг юридичним і фізичним особам.

Послуги, що надаються юридичним особам:

- страхування авіаційних ризиків (авіатранспорту й цивільної відповідальності авіаперевізників);

- страхування будівельно-монтажних ризиків;

- страхування вантажів (таких, що перевозяться всіма видами транспорту);

- автотранспортне страхування (автокаско, обов’язкове й добровільне страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів, обов’язкове й добровільне страхування від нещасних випадків на транспорті водіїв і пасажирів);

- страхування майна підприємств;

- страхування заставного майна й майна зданого в оренду;

- обов’язкове й добровільне страхування відповідальності юридичних осіб;

- страхування морських ризиків (суден, відповідальності судовласників і фрахтувальників);

- страхування залізничного транспорту;

- комплексне страхування фінансових установ (страхування фінансових ризиків);

- обов’язкове й добровільне страхування сільськогосподарських ризиків (врожаю, посівів, тварин);

- корпоративне особисте страхування співробітників (від нещасних випадків, на випадок травми, медичне страхування, страхування відповідальності роботодавців).

Фізичним особам надаються наступні послуги:

- страхування майна громадян (квартири, споруди, побутове майно), власного, заставного й зданого в оренду;

- автотранспортне страхування (автокаско, обов’язкове й добровільне страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів, страхування від нещасних випадків на транспорті водіїв і пасажирів);

- страхування відповідальності перед третіми особами;

- страхування громадян від нещасних випадків і на випадок хвороби;

- медичне страхування;

- страхування подорожуючих за кордоном або на території України на випадок хвороби або травми (страхування туристів);

- страхування тварин, що належать громадянам.

Компанія для продажу страхових послуг використовує наступні канали продажу: послуги страхових посередників, банківські продажі, тендери.

Посередниками страхової компанії є страхові агенти та страхові брокери, через яких страховики здійснюють страхову діяльність.

Компанія вже кілька років є безумовним лідером ринку ОСЦПВ. За даними Моторно-транспортного страхового бюро України, НАСК «Оранта» посіла перше місце в рейтингу «ТОП-10 страховиків за кількістю виданих полісів на 1 січня 2010 року» і в «ТОП-10 страховиків за розміром страхових виплат на 1 січня 2010 року». НАСК «Оранта» у 2009 р. уклала 1 440 492 договори страхування ОСЦПВ, що становить приблизно 21,4% від загальної кількості застрахованих транспортних засобів. Частка НАСК «Оранта» у ринку ОСЦПВ - 18,4% за обсягом страхових премій. [23]

У 2009 році НАСК «Оранта» було визнано лідером у двох номінаціях Міжнародного фестивалю-конкурсу «Вибір року 2009»: «Страхова компанія року зі страхування майна», «Страхова компанія року зі страхування автотранспорту». У конкурсі «MasterCard Банк року 2009» «Оранта» посіла перше місце в номінації «Страхова компанія року». Компанію визнано також кращим роботодавцем серед страховиків за підсумками конкурсу «Кращий роботодавець України», проведеного журналом «Кореспондент». НАСК «Оранта» – найвідоміша страхова компанія України за результатами рейтингу газети «Дело» і щорічно посідає перше місце в рейтингу стабільності страхових компаній РА «Експерт-Рейтинг».

Для фінансування діяльності НАСК "Оранта" використовує власні обігові кошти, кошти власного капіталу, кошти залучені в результаті додаткової емісії, кредити банків на вигідних для компанії умовах.

У 2009 році НАСК «Оранта» було визнано лідером у двох номінаціях Міжнародного фестивалю-конкурсу «Вибір року 2009»: «Страхова компанія року зі страхування майна», «Страхова компанія року зі страхування автотранспорту». У конкурсі «MasterCard Банк року 2009» «Оранта» посіла перше місце в номінації «Страхова компанія року». Результати першого півріччя 2010 року демонструють успішний і динамічний розвиток компанії.. [23] Основні фінансові показники за 2009 - 2011 роки представлені у табл. 2.1.

Таблиця 2.1

Основні фінансові показники діяльності за 2010–2012 роки (тис. грн.)

	31.01.2010	31.01.2011	31.01.20112
Статутний фонд	175032	775125	775125
Власний капітал	411139	775308	801 922,6
Страхові резерви	405946	335050	261569
Частка перестраховиків в страхових резервах	(103728)	(39 755)	(17 982,4)
Страхові премії	1010151	7180051	643 888,3
Премії, передані в перестрахування, в т.ч.:	236824	198 420,6	63 936,0
резидентам	182293	158 858,1	42 106,1
нерезидентам	54531	39 562,5	21 829,9
Страхові виплати	389 183,5	345400	290 509,3
Виплати, одержані від перестраховиків	105433	11 913,0	26 657,6
Чистий прибуток	7 466	(236 972)	8 570,4

По даним, представленим у табл. 1.1, можна сказати, що діяльність НАСК «Оранта» фактично збільшує основні фінансові показники у декілька разів, що є дуже хорошим показником рентабельності та може бути прикладом для більшості інших страхових компаній України. Не дивлячись на сучасний економічний стан країни, компанія дуже швидко збільшує розміри страхових премій, хоча кількість укладених договорів збільшується з непропорційною швидкістю повільно. Також дана таблиця виявляє, що обсяг власного капіталу більше ніж у два рази перевищує статутний фонд. Якщо обсяг власного капіталу перевищує обсяг статутного фонду, то таке співвідношення характеризує прибуткову діяльність страховика. Зростання дає змогу страховій компанії здійснювати виплати дивідендів, реінвестовувати капітал і т. ін.

Аналізуючи ринок страхових послуг в Україні, можна зробити висновок, що страхова компанія "Оранта" займає одне з передових позицій в рейтингових списках. Це підтверджується не тільки рейтинговими сайтами, а й в ході проведеного аналізу, використовуючи дані звітності СК і розрахунку показників ліквідності, платоспроможності, прибутковості і рентабельності капіталу компанії.

СК "Оранта" практикує всі види страхування як для фізичних, так і юридичних осіб, тобто весь спектр послуг як від особистого страхування і до страхування відповідальності.

За аналізуючий період оборот грошового потоку, валюти балансу дещо зменшився, але це не дає змоги сумніватися в ефективності роботи страхової компанії, в ризику невиконання своїх обов’язків перед клієнтами. Доказом цього став розрахунок показників ліквідності балансу СК, без чого неможлива платоспроможність і фінансова стійкість компанії.

Ні один показник не дав негативних результатів, страхова компанія в будь-який момент зможе погасити свої зобов’язання перед клієнтами. Тобто це може бути як один день, так і окремо вибраний період.