- •Теоретические вопросы к экзаменационным билетам мдк 03.02.Организация кассовой работы в банке
- •Понятие кассовых операций на предприятиях, учреждениях.
- •1. Положение «о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот » от 24.04.2008 № 318-п
- •2.“Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации” от 22.09.93 г. № 40;
- •Понятие кассовых операций банка.
- •Организация работы для совершения операций с ценностями в банке.
- •Порядок подготовки организаций – владельцев счетов денежной наличности для сдачи в банк.
- •Порядок приема от организации денежной наличности кассиром банка.
- •Порядок действий кассира банка в случае расхождения между суммой сдаваемых денег и суммой, указанной в объявлении на взнос наличными.
- •Порядок действий кассира приходной кассы в течение рабочего дня.
- •Подготовка в организации к получению наличных денег в банке.
- •Порядок действий кассира банка при выдаче наличных денег организациям.
- •Порядок получения и взнос наличных денежных средств одновременно организацией банку.
- •Порядок действий кассира операционной кассы по обслуживанию организаций в конце операционного дня.
- •Порядок осуществления операций физических лиц по приему денег за коммунальные, налоговые и другие платежи.
- •Порядок действия кассира приходной кассы по обслуживанию населения в конце операционного дня.
- •Банковские операции с наличной иностранной валютой.
- •Операции с наличной иностранной валютой с обязательной идентификацией физического лица.
- •Порядок кассового обслуживания кредитных организаций (банков) расчетно-кассовыми центрами.
- •Порядок сдачи денежной наличности банками в расчетно-кассовой центр.
- •Получение банком денежной наличности для подкрепления операционной кассы в расчетно-кассовом центре.
- •Требования к доставке и инкассации денежной наличности и других ценностей.
- •Доставка инкассаторами денежной наличности организациям.
- •Прием банками денежной наличности от инкассаторов.
- •Инкассация денежной наличности и других ценностей.
- •Порядок обработки наличных денег.
- •Порядок формирования и упаковки наличных денег.
- •Кассовая техника и кассовое оборудование.
- •Основное банковское оборудование и кассовая техника
- •Достоинства и недостатки при работе с денежной наличностью с использованием банкоматов.
- •Должностные обязанности кассира банка.
- •Должностные обязанности контролера банка.
- •Лимит остатка наличных средств.
- •30. Кассовая дисциплина.
- •31. Ответственность за нарушение кассовой дисциплины.
- •Проверка кассовой дисциплины.
Порядок действий кассира банка при выдаче наличных денег организациям.
Выдача наличных денег организациям производится по денежным чекам.
Для совершения расходных кассовых операций заведующий кассой выдает кассовым работникам расходных касс под отчет необходимую сумму денег под расписку в книге учета принятых и выданных денег (ценностей). Полученную сумму кассовый работник записывает в книгу учета принятых и выданных денег (ценностей). Для получения наличных денег клиент предъявляет денежный чек операционному работнику.
После соответствующей проверки клиенту выдается контрольная марка от денежного чека для предъявления в кассу. Получив денежный чек, кассовый работник: - проверяет наличие подписей должностных лиц кредитной организации, оформивших и проверивших денежный чек, и тождественность этих подписей имеющимся образцам; - сличает сумму, проставленную в денежном чеке цифрами, с суммой, указанной прописью; - проверяет наличие на денежном чеке расписки клиента в получении денег и данных его паспорта или удостоверения личности; - подготавливает сумму денег, подлежащую выдаче; - вызывает получателя денег по номеру чека и спрашивает у него сумму получаемых денег; - сверяет номер контрольной марки с номером на чеке и приклеивает контрольную марку к чеку; - повторно пересчитывает подготовленную к выдаче сумму денег в присутствии клиента; - выдает деньги получателю и подписывает чек. Выдачу денег кассовый работник производит полными и неполными пачками и отдельными корешками банкнот по обозначенным на накладках и бандеролях суммам без полистного пересчета при условии сохранения неповрежденной упаковки. Деньги из неполных корешков, а также из пачек с поврежденной упаковкой выдаются кассовым работником полистным пересчетом. Монета, упакованная в мешки, выдается по надписям на ярлыках.
Выданные из кассы кредитной организации деньги, упакованные в полные и неполные пачки, получатель проверяет, не отходя от кассы, по пачкам и корешкам, а не упакованные в пачку корешки и отдельные банкноты - полистным пересчетом в присутствии кассового работника, выдавшего деньги. Монету проверяет по количеству мешков и суммам, указанным на ярлыках. Клиент имеет право по своему желанию пересчитать в кредитной организации полученные деньги полистно.
Порядок получения и взнос наличных денежных средств одновременно организацией банку.
Совершение операций, при которых клиент, не внося денег, предъявляет одновременно денежный чек и объявление на взнос наличными, не допускается.
Эти две операции организация должна выполнить отдельно.
Сначала организация должна сдать наличные средства на свой расчетный счет по объявлению на взнос наличными 0402001, а уже затем получить денежные средства по денежному чеку.