- •Глава I. Резюме проекта
- •II.Описание предприятия и состояния рынка
- •Характеристика номеров гостиницы «Черноморье» 2*
- •Динамика количества ночевок и доли рынка г.Сочи гостиницы Черноморье
- •Сегментация потока клиентов гостиниц г.Сочи по целям поездки
- •Анализ сезонных колебаний загрузки гостиницы
- •Динамика безработицы в России
- •Динамика реального объема произведенного ввп
- •Динамика численности населения России
- •Трансформация показателей, выраженных в различных единицах измерения, в балльную оценку (3-х * гостиница)*
- •Оценка конкурентоспособности гостиницы Гостиница «Черноморье»
- •Глава III. План маркетинга.
- •Стратегическое планирование.
- •3.2 Программа маркетинга
- •Пространственная композиция мини-отеля
- •3.2 Планирование цены
- •Тарифные планы и квотирование мест каналам сбыта на 2013 г.
- •Глава IV Организационный план реализации проекта гостиницы «Черноморье»
- •Глава V. План производства
- •1) Расчет потребности основных фондов.
- •Расчет месячной потребности в расходных материалах гостиница «Черноморье»
- •Расчет потребности в нематериальных активах
- •Расчет нематериальных активов гостиница «Черноморье»
- •Расчет трудовых ресурсов предприятия и фонда оплаты труда гостиницы «Черноморье»
- •Расчет потребности персонала и расходов по заработной плате гостиницы «Черноморье»
- •Глава VI Финансовый план реализации проекта
- •6.2 Предполагаемые источники финансирования гостиницы Черноморье.
- •Расчёт источников финансирования
- •6.3 Расходы по обслуживанию кредита гостиницы Черноморье
- •Расчёт расходов по кредиту
- •6.4 Структура формирования доходов гостиницы Черноморье
- •6.5 Формирование расходов (себестоимость) гостиницы Черноморье.
- •6.6 Формирование и распределение прибыли проекта реконструкции гостиницы Черноморье.
- •Формирование и распределение прибыли.
- •6.7 Расчёт npv проекта
- •Расчёт показателя npv проекта реконструкции гостиницы Черноморье
- •6.8 Рассчитайте irr проекта реконструкции гостиницы Черноморье
Расчет месячной потребности в расходных материалах гостиница «Черноморье»
№ п/п |
Наименование имущества |
Кол-во на месяц |
Цена за единицу в руб. |
Общая стоимость в руб. |
1 |
Чистящие средства |
22 |
47 |
1034 |
2 |
Средства для мытья посуды |
32 |
54 |
1728 |
3 |
Перчатки |
14 |
21 |
294 |
4 |
Губка для мытья посуды |
22 |
4 |
88 |
5 |
Туалетное мыло |
62 |
15 |
930 |
6 |
Бумага туалетная |
320 |
95 |
30400 |
7 |
Салфетки |
620 |
1 |
620 |
8 |
Зубочистки |
520 |
10 |
5200 |
9 |
Трубочки |
220 |
12 |
2640 |
10 |
Канцтовары |
|
|
|
11 |
Свечи |
1220 |
12 |
14640 |
12 |
Цветы живые |
1220 |
43 |
52460 |
13 |
Продукты питания |
|
|
615500 |
14 |
Напитки |
|
|
225500 |
ИТОГО: |
951 034 |
|||
Определить величину годовой потребности в расходных материалах гостиницы «Черноморье».
Расчет потребности в нематериальных активах
Таблица 5.4
Расчет нематериальных активов гостиница «Черноморье»
№ п/п |
Наименование имущества |
Затраты |
|
|
1 |
Лицензирование |
17700 |
||
2 |
Сертификация |
6600 |
||
3 |
Изготовление печатей, штампов |
18300 |
||
4 |
Изготовление вывески |
27000 |
||
5 |
Программное обеспечение |
23000 |
||
6 |
Установка сигнализации |
11600 |
||
7 |
Установка телефона |
12500 |
||
8 |
Санитарно-эпидемиологические мероприятия |
8000 |
||
ИТОГО: |
124 700 |
|||
Расчет трудовых ресурсов предприятия и фонда оплаты труда гостиницы «Черноморье»
Таблица 5.5
Расчет потребности персонала и расходов по заработной плате гостиницы «Черноморье»
№ п |
Должность |
Ч Численность |
Оклад, руб. |
Фонд оплаты труда, руб. |
||
|
Административно-управленческий персонал |
|||||
1 |
Директор, гл. бухгалтер |
1 |
29600 |
29600 |
||
2 |
Администратор |
3 |
15600 |
46800 |
||
Итого 4 |
76 400 |
|||||
Производственный персонал |
||||||
7 |
Повар |
2 |
12300 |
24600 |
||
8 |
Бармен-кассир
|
2 |
11200 |
22400 |
||
9 |
Официант-портье
|
3 |
8100 |
24300 |
||
10 |
Горничная |
3 |
8200 |
24600 |
||
11 |
Уборщица |
3 |
6200 |
18600 |
||
12 |
Разнорабочий |
1 |
7300 |
7300 |
||
13 |
Охранник |
2 |
12000 000 |
24000 |
||
Итого |
16 |
|
145800 |
|||
Итого - общий фонд оплаты труда (в месяц) 20 чел. |
222 200 |
|||||
Определить численность персонала, общий фонд оплаты труда и отчислений на социальные нужды с учётом того, что планируется увеличение заработной платы каждый год на 10%.
Таблица 5.5.1
№ п/п |
Показатель |
Всего, т.р. |
Сумма по годам |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|||
1 |
Фонд оплаты труда |
42 495 549 |
2666400 |
2933040 |
3226344 |
3548978 |
3903876 |
4294264 |
4723690 |
5196059 |
5715665 |
6287232 |
2 |
Отчисления на социальные нужды (30%) |
12 748 664,7 |
799920 |
879912 |
967903,2 |
1064694 |
1171163 |
1288279 |
1417107 |
1558818 |
1714700 |
1886170 |
Калькулирование себестоимости единицы услуг отдельных предприятий туризма
Амортизация производственных фондов предприятия.
Таблица 5.6
Амортизационные отчисления для основных фондов гостиницы «Черноморье»
(в год)
№ п/п |
Наименование |
Срок службы (год.) |
Балансовая стоимость, руб. |
Сумма амортизационных отчислений |
1. |
Здание |
50 |
57 600 000 |
1152000 |
2. |
Плита, шкаф пекарный
|
10 |
47000 |
4700 |
3. |
Барная стойка, кофе-машина, универсальная кухонная машина, посудомоечная машина, кондиционер, холодильный шкаф |
8 |
233400 |
29175 |
4. |
Стойка «Reception», комплект мягкой мебели, компьютер, душевая камера со смеситетелем, кассовый аппарат, стиральная машина, гладильные катки, гладильная система, паровая чистящая система
|
5 |
1108700 |
221740 |
Итого |
- |
58 989 100 |
1 407 615 |
|
Расчёт амортизации нематериальных активов гостиницы «Черноморья»
Рассчитать сумму годовой амортизации нематериальных активов при сроке службы 5 лет и норме амортизации в 20%.
Наименование |
Сумма, руб. |
Сумма амортизации, руб. |
НМА |
124 700 |
24 940 |
Расчёт себестоимости услуг гостиницы «Черноморья»
Таблица 5.7
Расчёт себестоимости услуг гостиницы «Черноморья» по экономическим элементам.
-
№ п/п
Статья затрат
Сумма затрат, руб.
Материальные затраты
1
Затраты на сырье, материалы и хозяйственные нужды (потребность в расходных материалах) (951034*12)
11 412 408
Коммунальные расходы общая площадь гостиницы 1 536 м.кв.×155руб.×12мес.
2 856 960
2
Затраты на оборотные средства (сроком службы более одного года из таблицы «Расчет потребности в оборотных средствах гостиница «Черноморье»)
2 760 495
Итого:
17 029 863
Затраты на оплату труда
3
Зарплата персонала
2 666 400
Отчисления на социальные нужды
4
Отчисления на социальные нужды
799 920
Затраты на амортизацию
5
Амортизационные отчисления (ОПФ+НМА = 1 407 615+24 940)
1 432 557
Итого – затраты (в год)
21 928 740
Рассчитать себестоимость услуг гостиницы «Черноморья» по экономическим элементам.
Расчёт производственной программы гостиницы «Черноморья»
Таблица 5.8
Программа производства услуг гостиницы «Черноморье»
Наименование номера |
1 Кв. |
2кв |
3кв. |
4кв. |
|
Однокомнатный одноместный номер (13) (13 мест) |
142 |
369 |
860 |
357 |
|
Кол. Ночёвок |
90 |
90 |
90 |
90 |
|
Загрузка, % |
12,1 |
31,5 |
73,5 |
30,5 |
|
Однокомнатный двухместный (37) (74 мест) |
1 432 |
1 765 |
4 762 |
1 931 |
|
Кол. ночёвок |
90 |
90 |
90 |
90 |
|
Загрузка, % |
21,5 |
26,5 |
71,5 |
29 |
|
Двухместные номера люкс (5) (10 места) |
135 |
261 |
698 |
230 |
|
Кол. ночёвок |
90 |
90 |
90 |
90 |
|
Загрузка, % |
15 |
29 |
77,5 |
25,5 |
|
Ночей всего |
1 709 |
2 395 |
6 320 |
2 518 |
|
Ночей всего за год |
12 942 |
- |
|||
Составить программу производства услуг гостиницы «Черноморье».
Схема производственного процесса гостиницы «Черноморья»
Таблица 5.9
Схема производственного процесса
Наименование операций |
Продолжительность операций (мин) |
Гостиница |
|
Прием и размещение гостя |
7 |
Уборка одного номера |
30 |
Кафе |
|
Прием заказа |
2 |
Приготовление 1 чашки чая или кофе |
1 |
Приготовление горячих блюд |
15 |
Приготовление десертов |
15 |
Подача холодных закусок, других готовых блюд |
1 |
Оформление и выдача заказа |
5 |
Составить схему производственного процесса гостиницы «Черноморья»