Висновки

Для ефективного управління економічними ризиками необхідно проводити дослідження причин виникнення ризиків та аналіз ризиків і на основі отриманих результатів приймати відповідні управлінські рішення.

Аналіз економічних ризиків проводиться наступним чином. Виникаючі ризики порівнюють з якими-небудь критеріями (якщо такі існують) або аналогічними ризиками, які мають місце на інших об'єктах. На основі проведеного порівняння виявляються і оцінюються відмінності від допустимого рівня на інших об'єктах. Цей аналіз виконує оцінну функцію. Методи прийняття рішень в умовах ризику також розробляються і обґрунтовуються в рамках так званої теорії статистичних рішень. Суть статистичного методу, як уже зазначалося, полягає в тому, що аналізується статистика втрат і прибутків, що мали місце на даному чи аналогічному підприємстві (економічна ситуація), встановлюється величина і частота отримання того чи іншого економічного результату і складається найбільш вірогідний прогноз на майбутнє. Експертний метод оцінки широко використовується при визначенні рівнів інфляційного, процентного, емісійного, валютного, інвестиційного та інших видів ризиків.

Суть методу полягає в тому, що кожному експерту, який працює окремо, надається перелік можливих ризиків, пов'язаних з прийняттям того чи іншого рішення або здійсненням угоди, і пропонується оцінити ймовірність їх настання, ґрунтуючись, наприклад, на певній системі оцінок. Головними інструментами статистичного методу є розрахунки дисперсії, середньоквадратичного відхилення, коефіцієнта варіації.

Аналіз чутливості проекту - це визначення значень чистої поточної вартості проекту або будь-якого іншого показника його прибутковості, при варіюванні однієї з критичних змінних, що використовуються для розрахунку.

При сценарному аналізі фінансовий аналітик просить менеджера з виробничої діяльності підібрати "поганий" набір обставин (низький обсяг продажу, низька ціна за одиницю продукції, високі витрати на будівництво тощо) і "хороший" набір. Потім підраховуються NPV при цих різних умовах і порівнюються з очікуваною NPV.

Імітаційне моделювання (Монте-Карло) - це процедура, за допомогою якої математична модель визначення будь-якого фінансового показника піддається ряду імітаційних прогонів за допомогою комп'ютера.

Для забезпечення безпеки активів підприємства повинні існувати зобов'язання керівництва підприємства щодо забезпечення його безпеки. Будь фактично існуючий або усвідомлюваний недолік таких зобов'язань буде значно послаблювати захист проти загроз.

Службові обов'язки і відповідальність, пов'язані з безпекою підприємства, повинні бути чітко сформульовані та доведені до відома персоналу. Вище керівництво підприємства повинно відповідати за всі аспекти правлення безпекою, включаючи прийняття рішень з управління ризиками.

Завдання для самостійної роботи

1. Як проводиться аналіз економічних ризиків?

2. Як приймаються управлінські рішення щодо економічних ризиків?

3. Як здійснити кількісну оцінку економічних ризиків?

4. Як оцінити ризик реалізації прийнятого управлінського рішення?

5. Чому важливо на підприємстві мати уявлення про допустимому (прийнятному) рівні безпеки?

6. Які положення має включати в себе план заходів щодо забезпечення безперервності бізнесу?

7. Які фінансові інструменти можуть використовуватися для управління ризиками в рамках малого та середнього підприємства?

Рекомендована література:[8,9,10,14,15,16,17, 20,24,]