2. Функція числкупон

Функція розраховує кількість купонів, що можуть бути оплачені між датою угоди (покупки) і датою набрання сили (погашення) цінним папером, округлену до найближчої цілої кількості купонів:

ЧИСЛКУПОН(дата_соглашения; дата_вступления_в_силу; частота;базис).

Наприклад:

• облігація була куплена (дата_соглашения) – 08.03.2012;

• дата погашення (дата_вступления_в_силу) – 01.09.2012;

• періодичність купонних виплат – 2 рази на рік;

• використовуваний часовий базис – 1.

Кількість купонних виплат, що отримає власник облігації, визначиться за допомогою функції:

=ЧИСЛКУПОН(40976;41153; 2; 1) або

=ЧИСЛКУПОН(«08.03.2012»; «01.09.2012»;2;1)

Відповідь: 1

3. Функція датакупондо

Функція обчислює останню дату виплати купона, що передує покупці (дата_соглашения) ЦП:

ДАТАКУПОНДО(дата_соглашения;дата_вступления_в_силу;частота; базис)

Наприклад, Облігації були придбані 08.03.2012 (дата_соглашения), дата погашення (дату_вступления_в_силу) – 01.09.2012, періодичність купонних виплат – 2 рази на рік.

Тоді при дотриманні періодичності виплат остання дата оплати купона, що передувала покупці, визначається за допомогою функції:

=ДАТАКУПОНДО(«40976»; «41153»;2;1)

або

=ДАТАКУПОНДО(«08.03.2012»; «01.09.2012»;2;1)

Відповідь: 01.03.2012

4. Функція днейкупондо

Функція визначає кількість днів, що пройшли від моменту купонного платежу до дати угоди (покупки) ЦП:

ДНЕЙКУПОНДО(дата_соглашения;дата_вступления_в_силу;частота;базис)

За вказаний період часу йде накопичення купонного доходу, що впливає на ціну купівлі (курс) облігації.

Наприклад: Облігація куплена (дата_соглашения) – 08.03.2012 і буде погашена (дата_вступления_в_силу) – 01.09.2012, по облігації передбачається оплата купонів – 2 рази на рік. Тоді кількість днів накопичення купонного доходу визначається за допомогою функції:

=ДНЕЙКУПОНДО(40976;41153;2;1) або

=ДНЕЙКУПОНДО(«08.03.2012»;«01.09.2012»;2;1)

Відповідь: 7

5. Функція датакупонпосле

Функція визначає дату оплати купона, що настає за датою придбання цінного паперу:

ДАТАКУПОНПОСЛЕ(дата_соглашения; дата_вступления_в_силу;частота; базис).

Наприклад: Облігації придбані (дата_соглашения) – 08.03.2012 і будуть погашені (дата_вступления_в_силу) - 01.09.2012, оплата купонів – 2 рази на рік. Чергова дата купонних виплат визначається за допомогою функції:

= =ДАТАКУПОНПОСЛЕ(40976;41153;2;1) або

= ДАТАКУПОНПОСЛЕ(«08.03.2012»;«01.09.2012»;2;1)

Відповідь: 01.09.2012

6. Функція днейкупонпосле

Функція розраховує кількість днів від моменту придбання ЦП до оплати чергового купона. За вказаний термін здійснюється накопичення купонного доходу, що буде виплачений власнику облігації:

ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ(дата_соглашения; дата_вступления_в_силу; частота; базис)

Наприклад: Облігація куплена (дата_соглашения) – 08.03.2012 і буде погашена (дата_вступления_в_силу) - 01.09.2012, оплата купонів – 2 рази на рік. Тоді кількість днів до чергового купонного платежу визначається за допомогою функції:

=ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ(40976;41153;2;1) або

ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ(«08.03.2012»;«01.09.2012»;2;1)

Відповідь: 177

При однакових параметрах цінних паперів виконується співвідношення:

ДНЕЙКУПОН= ДНЕЙКУПОНДО + ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ