Сущность кредита, его формы и роль в рыночной экономике. Формы и виды кредита.
Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.
Кредит — это товар продаваемый за специфическую цену, — ссудный процент и на специфических условиях — на срок, с возвратом.
Продавец кредита — кредитор, ссудодатель.
Покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.
Специфические условия, на которых предоставляется кредит, составляют основные принципы кредитования.
Основными принципами кредитования являются возвратность, срочность и платность. Возвратностьпредполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору). Нарушение принципа возвратности может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных соглашениях принято оговаривать способы страхования кредитного риска. Целевая направленность кредитования обеспечивает возвратность и платность ссуды.
Кредитное соглашение — письменный договор кредитора и должника при предоставлении-получении кредита, подробно оговаривающий условия возвратности, срочности и платности.
Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.
Кредитный риск — риск невозврата дебитором кредитору кредита. Страхование кредитного риска — система мер по обеспечению возврата кредитору ссуды в срок.
Рис. 66. Виды и формы кредита
Сущность и формы проявления инфляции. Антиинфляционная политика и денежные реформы.
Современная инфляция связана не только с падением покупательной способности денег в результате роста цен, но и с общим неблагоприятным состоянием экономического развития страны. Она обусловлена противоречиями процесса производства, порожденными различными факторами в сфере как производства и реализации, так и денежного обращения, кредита и финансов. Первопричина инфляции - диспропорции между различными сферами народного хозяйства: накоплением и потреблением, спросом и предложением, доходами и расходами государства, денежной массой в обращении и потребностями хозяйства в деньгах.
Необходимо различать внутренние и внешние факторы (причины) инфляции. Среди внутренних факторов можно выделить неденежные и денежные - монетарные. Неденежные - это нарушение диспропорций хозяйства, циклическое развитие экономики, монополизация производства, несбалансированность инвестиций, государственно-монополистическое ценообразование, кредитная экспансия, экстраординарные обстоятельства социально-политического характера и др. Денежные - кризис государственных финансов: дефицит бюджета, рост государственного долга, эмиссия денег, а также увеличение кредитных орудий обращения в результате расширения кредитной системы, увеличения скорости обращения денег и др.
Внешними факторами инфляции являются мировые структурные кризисы (сырьевой, энергетический, валютный), валютная политика государств, направленная на экспорт инфляции в другие страны, нелегальный экспорт золота, валюты.
Итак, инфляция как многофакторный процесс - это проявление диспропорциональности в развитии общественного воспроизводства, которое обусловлено нарушением закона денежного обращения. Формы проявления инфляции:
рост цен на товары и услуги, причем неравномерный, что приводит к обесценению денег, снижению их покупательной способности;
понижение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной. Например, в 1991 г. 1 долл. США приравнивался к 0,90 руб., а на 10.03.2004 г. 1 долл. США был равен 28 руб. 51 коп.;
увеличение цены золота, выраженной в национальной денежной единице.
При инфляции снижается объем производства, поскольку колебание и рост цен делают неуверенным и перспективы развития производства; происходит перелив капитала из производства в торговлю и посреднические операции, где быстрее оборот капитала и больше прибыль, а также легче уклониться от налогообложения; расширяется спекуляция в результате резкого изменения цен; ограничиваются кредитные операции, поскольку никто не верит в долг; обесцениваются финансовые ресурсы государства. В то же время возникает социальная напряженность в связи с тем, что инфляция перераспределяет национальный доход в ущерб наименее обеспеченным слоям общества. Она снижает реальные доходы (количество товаров и услуг, которые можно купить на номинальный доход), а, соответственно, и общий уровень жизни населения, если номинальный доход будет отставать от роста цен. Особенно тяжела инфляция для лиц с фиксированными доходами: пенсиями, пособиями, заработной платой госслужащих. Кроме того, инфляция обесценивает сбережения и накопления граждан. В связи с этим, чтобы задержать резкое падение жизненного уровня, государство осуществляет индексацию доходов, индексацию налоговых льгот.
Ссудные операции коммерческих банков: понятие, классификация видов.
Ссудные операции – это предоставление банком ДС на основе кредитного договора на условиях срочности, платности, возвратности. Эти операции приносят банкам основную часть % доходов.
ВИДЫ:
1. По экономическому содержанию и назначению:
- ссуды на коммерческие цели – на финансирование текущих потребностей в оборотном капитале промышленных, торговых, с/х п/п, для капитальных вложений, расширения и модернизации основного прои-ва,
- потребительские ссуды – на жилищное строительство, покупку потребительских товаров длительного пользования, оплату обучения, лечения и т.д.
2. По категориям заемщиков:
- акционерным компаниям и частным предприятиям (промышленным, торговым, с/х, брокерским),
- кредитно-финансовым учреждениям (банкам),
- населению.
3. По обеспеченности:
- необеспеченные -
- обеспеченные – обеспечением м/б залог акций, облигаций, дебиторских счетов, закладных под автомобиль или др. вид движимого и недвижимого имущества, поручительство, гарантия, страхование риска непогашения ссуды.
4. По уровню кредитного риска – риска неуплаты заемщиком основного долга и % по нему:
- I группа (стандартные ссуды) – кредитный риск практически отсутствует;
- II группа (нестандартные ссуды) – умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь 1-20%);
- III группа (сомнительные ссуды) – значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь 21-50%);
- IV группа (проблемные ссуды) – высокий кредитный риск (51-100%);
- V группа – категория качества (безнадежные ссуды) – вероятность возврата ссуды практически отсутствует.
5. По срокам:
- до востребования – ссуда, погашение которой банк может потребовать в любое время (погашение в течение 30 календарных дней со дня предъявления банком требования),
- срочные:
--- краткосрочные (от 1 дня до 1 года),
--- среднесрочные (от 1года до 3-5 лет),
--- долгосрочные (свыше 5 лет).
6. По способу погашения:
- единовременный взнос (сумма кредита + сумма %),
- в рассрочку (периодически равными частями).
7. По способу выдачи:
- наличные,
- безналичные.
8. По виду:
- открытие кредитной линии (лимит выдачи, лимит задолженности),
- овердрафт – кредитование банковского счета заемщика при недостатке или отсутствии средств на нем в пределах кредитного лимита,
- разовые (единовременные),
- синдицированные (консорциальные).