4. Пояснения и рекомендации по составлению раздела «источники финансирования и выплат»

1. В разделе бизнес-плана «Источник финансирования и выплат» отражаются источники, пути, размер, условия и сроки при влечения дополнительного недостающего капитала. Основными являются следующие пути:

• за счет наращивания собственного (акционерного) капитала, получаемого в качестве вклада инвесторов, учредителей (называемый акционерным капиталом);

• за счет заемного капитала (краткосрочных и долгосрочных кредитов), предоставляемых коммерческими банками в качестве кредита под определенный процент.

2. Потребность в капитале определяется на основании результатов расчетов «Отчета о движении денежных средств» - прогноза состояния расчетного счета предприятия.

3. Рекомендуется в данный раздел внести результаты предварительных проработок возможности привлечения капитала как за счет наращивания собственного капитала (предполагаемые акционеры, их возможности и интересы, пути и методы привлечения), так и заемного (предполагаемые банки, другие кредиторы, их условия). Хорошо бы иметь предварительные документы, подтверждающие достигнутые договоренности.

4. Принятие конкретного решения производится по результатам расчетов «Отчета о движении денежных средств»

5. При отсрочке выплаты процентов по кредитам и использования режима «Капитализация» сумма процентов по кредиту, которая должна быть выплачена за весь срок действия кредитного соглашения, будет пересчитана на указанный пользователем период по сложным процентам.

1. СОБСТВЕННЫЙ (АКЦИОНЕРНЫЙ) КАПИТАЛ

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

№ п/п	Акционеры и их особенности	Сумма		Дата	Постепенная выплата взносов
		Руб.	$US		Периодичность	с мес.	по мес.

2. . ЗАЕМНЫЙ КАПИТАЛ (КРЕДИТЫ)

Описание банка и общих условий предоставления кредита (залоговое обеспечение, гарантии и т.п.).

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Финансовые условия предоставления кредита

№ п/п	Наименование займа	Сумма		Дата	Период месяцев
		Руб.	$US

Условия регулярных выплат по займам и процентов по ним

№ п/п	Наименование займа, кредита и особенности	%	Выплаты процентов				Выплаты займа в период			Капитализация
			Периодически	с мес.	по мес.	с мес.		по мес.

Условия нерегулярных выплат (по схеме)

№ п/п	Наименова-ние займа, кредита и особенности	%	Выплаты процентов		Выплаты займа		Отнесение процента по кредитам			Капитализа-ция
			Сумма	Дата	Сумма	Дата	На затраты	На прибыль	С учетом ставки ЦБ

3. РАЗМЕЩЕНИЕ СВОБОДНЫХ СРЕДСТВ НА ДЕПОЗИТ

№ п/п

Наименование депозита

Сумма

Дата

Срок, мес.

Выплата %

Налог, %

Руб.

$US

Ставка %

Периодич-ность.

4. РЕФИНАНСИРОВАНИЕ ПРИБЫЛИ

Год	1-й	2-й	3-й	4-й	5-й и далее
Доля прибыли, идущая на рефинансирование

5. ВЫПЛАТА ДИВИДЕНДОВ

Год	1-й	2-й	3-й	4-й	5-й и далее	Периодичность выплат
Доля прибыли, идущая на выплату дивидендов