3. Особенности построения систем страхования вкладов (депозитов) зарубежных стран

В современном мире роль систем страхования вкладов усиливается. Они действуют более чем в 100 странах.

Первой стала созданная в 1933 году американская система во главе с Федеральной Корпорацией Страхования Депозитов. В Германии система страхования депозитов появилась в 1966 году, в Испании – в 1977 году, во Франции – 1980 году, в Великобритании – в 1982 году.

За последнее десятилетие обязательные ССВ созданы в большинстве бывших социалистических государств, в том числе в странах СНГ (Белоруссии, Украине, Казахстане, Узбекистане, Армении, Молдове, Таджикистане) и Балтии.

Всемирный Банк, МВФ и Совет финансовой стабильности разработали требования к построению эффективной системы страхования вкладов, которые получили название «best practices».

Несмотря на рекомендации мирового сообщества ввести явно выраженную систему страхования вкладов, некоторые развитые страны по-прежнему не имеют законодательного закрепления подобной системы (например, Израиль и Австралия).

В европейских станах доминирует принцип обязательности страхования вкладов, который закреплен директивами ЕС (Франция, Германия и Италия лишь с 1994 года). В Европе принцип добровольности сохраняется только в Швейцарии и Македонии, в Азии – в Шри-Ланке, Тайване, Микронезии и Маршалловых Островах. В Америке обязательная ССВ введена повсеместно, кроме Доминиканской республики.

В ССВ США, Норвегии, Финляндии, Аргентины и других стран объектом страхования признаются все депозиты, в том числе физических лиц, предпринимателей, фирм, коммерческих банков, инсайдеров. В Швейцарии, Болгарии, Латвии, Литве, Македонии, Бангладеш, Перу и др. страхуются средства граждан, в том числе и связанные с предпринимательской деятельностью. В остальных странах объектом страхования являются только сбережения граждан. Большинство систем исключают из объекта страхования межбанковские депозиты (Германия, Венгрия, Румыния, Словакия, Италия, Бразилия и др.).

Полная компенсация вкладов предусмотрена лишь в нескольких странах, которые постепенно от нее отказываются (Турция, Аргентина). Частичная компенсация применяется в странах Европейского Союза, США, Канаде. В развивающихся странах и странах с переходной экономикой уровень застрахованных сумм находится в пределах от 376 долларов (Танзания) до 11756 долларов (Чехия). В странах зоны евро уровень гарантированных выплат составляет 20 тыс. евро, в Аргентине – 30 тыс. долларов, США – 100 тыс. долларов.

В Чехии, Великобритании, Омане и др. странах ограничения по выплатам в рамках систем страхования вкладов носят комбинированный характер. Как правило, применяются два подхода. В соответствии с первым устанавливается предел возвращаемых средств в процентах от суммы вклада, а также максимальная абсолютная сумма страховых выплат. Например, в Люксембурге предел возврата составляет 90% от суммы вклада, но не более 20 тыс. евро. Второй подход предусматривает, что в пределах части вклада гарантируется полная компенсация, а свыше этой суммы осуществляются частичные расчеты с установлением «потолка» выплат. Например, в Польше система страхования предполагает полное страхование по вкладу в пределах 1 тыс. евро, по вкладам от 1000 до 3000 евро – 90%. Аналогичная схема действует в Португалии (полная гарантия по вкладам в пределах 15 тыс. евро и далее – частичное страхование вкладов до 45 тыс. евро).

Большинство фондов страхования формируется на предварительной основе за счет взносов банков-участников. Размер ставки существенно варьируется от минимальной 0,0048% расчетной базы в Японии до максимальной 5% в Македонии. Расчетной базой могут служить депозиты, застрахованные депозиты, просроченные ссуды.

В мировой практике закрепилось условное деление ССВ на два национальных типа – американскую и германскую.

Для американской системы характерно, что страхование осуществляет государственная корпорация, работающая под контролем правительства и органов законодательной власти. При этом система наделена определенными чертами самоуправления. Однако сами банки, подконтрольные корпорации не принимают участия в управлении. Такая схема управления характерна также для национальных систем Канады, Украины, Ирландии, Чехии, Польши, Индии и других стран.

В германской системе наоборот, государство не имеет прямого отношения к фондам страхования, которые создаются группами банков и управляются соответствующими отраслевыми союзами. Бундесбанк также не оказывает существенного влияния на функционирование ССВ.

В ряде стран действует система смешанного типа. Например, в Испании Фонд гарантирования депозитов управляется Советом, в котором в равной степени представлены центральный банк и коммерческие банки, причем возглавляет Фонд председатель центрального банка. В Японии Корпорация страхования депозитов также находится в частно-государственной собственности и управляется совместно Банком Японии и банками-участниками.

В заключение следует отметить, что системы страхования зарубежных стран достаточно разнообразны по особенностям своего построения. Тем не менее, международные организации (Совет финансовой стабильности и Международная ассоциация страховщиков депозитов) проводят работу по разработке и внедрению принципов построения системы страхования вкладов, которые бы обеспечивали финансовую стабильность.