Тема 12. Коммерческие банки и основы их деятельности

1. Банковские операции и сделки

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относят:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. размещение вышеуказанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4. осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8. выдача банковских гарантий;

9. осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в т.ч. электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Кредитные организации имеют право осуществлять следующие сделки:

1. выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3. доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4. осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

5. предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6. лизинговые операции;

7. оказание консультационных и информационных услуг и иные сделки.

Кредитной организации (банку) запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

В теории банковского дела банковские операции принято делить на три группы – пассивные операции, активные операции и активно-пассивные операции (услуги).

Пассивные операции банка связаны с формированием его ресурсов, как собственных, так и привлеченных. Формирование привлеченных ресурсов банка может сопровождаться оказанием услуг клиентам.

Активные операции предполагают размещение имеющихся у банка ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности. Они могут осуществляться как от имени банка и за его счет, так и по поручению клиентов. К активным операциям принято относить:

– ссудные операции; по предоставлению (выдаче) средств заемщику на условиях возвратности, срочности и платности, т.е. банковское кредитование; ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей под залог получили название учетные операции;

– расчетные операции; по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в т.ч. для оплаты их обязательств перед контрагентами;

– кассовые операции; по приему и выдаче наличных денежных средств через операционную кассу банка;

– инвестиционные операции; по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи нефинансовых организаций в целях совместной финансово-хозяйственной и коммерческой деятельности, а также размещение вкладов в других кредитных организациях; особенность инвестиционных операций в том, что они осуществляются по инициативе самого банка, это инвестиционная деятельность банка;

– фондовые операции; с векселями – учетные и переучетные, по инкассированию и индоссированию, выдаче вексельных поручительств, хранению векселей, продаже на аукционе и т.д.; с ценными бумагами, котирующимися на бирже;

– гарантийные операции; по выдаче банком гарантий (поручительств) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Активно-пассивные операции – это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиента за определенную плату (комиссию). Эту группу банковских операций принято называть банковскими услугами. Они включают:

– операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

– банковские переводы;

– торгово-комиссионные операции (брокерское обслуживание по ценным бумагам и драгоценным металлам, факторинговые, лизинговые и форфейтинговые операции);

– доверительное управление имуществом, денежными средствами, ценными бумагами и другие услуги.