2.3.3. Дисперсионный анализ

Дисперсионный анализ – статистический метод, позволяющий подтвердить или опровергнуть гипотезу о том, что две выборки данных относятся к одной генеральной совокупности. Дисперсионный анализ позволяет определить в анализе деятельности предприятий, относятся ли к одной и той же совокупности данных или не относятся группы разных наблюдений. Общая дисперсия расчленяется на дисперсию: факторную (аналогичную межгрупповой дисперсии) и остаточную внутригрупповой дисперсии.

2.3.4. Кластерный анализ

Кластерный анализ – один из методов многомерного анализа, предназначенный для группировки (кластеризации) совокупности, элементы которой характеризуются многими признаками. Значения каждого из признаков служат координатами каждой единицы изучаемой совокупности в многомерном пространстве признаков. Кластер-анализ позволяет разбивать исследуемую совокупность элементов при известных координатах таким образом, чтобы элементы одного класса находились на небольшом расстоянии друг от друга, а разные классы удалены и не разбивались на взаимомодульные части.

2.4. Методы финансовых вычислений

Финансовые вычисления, базирующиеся на понятии временной стоимости денег, являются одним из краеугольных элементов финансового анализа и используются в различных его разделах. Наиболее интенсивно они применяются для оценки инновационных проектов, в операциях на рынке ценных бумаг, в ссудозаемных операциях, в оценке бизнеса и др.

Методика финансовых вычислений посвящена таким аспектам, как:

- временная ценность денег (деньги имеют объективно существующую характеристику – временная стоимость, связанную с обесценением денежной наличности с течением времени или с обращением капитала (денежных средств));

- процентные ставки и их начисление и др.

2.5. Методы теории принятия решений

2.5.1. Метод построения дерева решений

Он входит в систему методов ситуационного анализа и используется, когда прогнозируемая ситуация структурируется так, что выделяются ключевые моменты, где нужно принимать решение с определенной вероятностью (роль аналитика или менеджера активна) или с определенной вероятностью наступает событие (роль аналитика или менеджера пассивна, но значимы не зависящие от его действий обстоятельства). Метод полезен в различных областях деятельности менеджеров (особенно в анализе на рынке ценных бумаг).

2.5.2. Линейное программирование

Метод линейного программирования, наиболее распространенный в прикладных экономических исследованиях ввиду его достаточно наглядной интерпретации, позволяет хозяйствующему субъекту дать обоснование наилучшему (по формальным признакам) решению в условиях более и менее жестких ограничений, касающихся доступных для предприятия ресурсов. С помощью линейного программирования в анализе финансово-хозяйственной деятельности решается ряд задач, в первую очередь относящихся к процессу планирования деятельности, который он позволяет отыскивать оптимальные параметры выпуска и способы наилучшего использования имеющихся ресурсов.

Суть метода – поиск максимума или минимума выбранной в соответствии с интересами аналитика целевой функции при имеющихся ограничениях. Существует множество компьютерных программ, позволяющих отыскивать решения в задачах десятками и даже сотнями параметров и ограничений. В анализе размещения и использования ресурсов и в процессе планирования метод находит широкое применение.