3. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля банка.

3. 1. Проблемы качества управления рисками кредитования.

Важнейшим и неотъемлемым элементом кредитования и корпоративного управления является построение системы управления рисками. Управление рисками кредитования необходимо для повышения качества кредитного портфеля банка, при этом необходимо учесть все риски, присущие банковской деятельности, особое внимание уделяя наиболее существенным для банка рискам: кредитному, рыночному, операционному, риску снижения (потери) ликвидности.

В ОАО АБ «РОССИЯ» ключевыми органами, осуществляющими управление рисками банка, являются Совет Директоров Банка, исполнительные органы Банка (Председатель Правления и Правление), Департамент рисков и профильные комитеты, в том числе и Кредитный комитет, осуществляющий непосредственное управление рисками кредитования [отчетн., с.30]. В рамках предоставленных полномочий кредитный комитет разрабатывает предложения по формированию основных направлений Кредитной политики банка, реализует решения о проведении операций, несущих кредитные риски, на основе материалов и заключений, предоставляемых соответствующими структурными подразделениями.

Банк обязан осуществлять управление всеми рисками кредитования, среди которых особую роль играет риск обеспечения. Данный вид риска проявляется в недостаточности дохода, полученного от реализации предоставленного банку обеспечения кредита, для полного удовлетворения долговых требований банка к заемщику.

На увеличение риска обеспечения и ухудшение качества залогового портфеля влияют такие ошибки, как:

• недостаточно тщательный анализ предмета залога;

• отсутствие качественной нормативно-методической документации, регламентирующей залоговую работу в банке;

• несоблюдение единых требований к работе с залогами на всех уровнях структуры банка;

• отсутствие обеспечения максимальной степени сохранности принятого банком в залог имущества и залоговых документов на всех этапах работы, недостаточно тщательный контроль его состояния.

Также стоит отметить риск обесценивания залога. Он связан с возможным изменением рыночной стоимости предмета залога в течение срока действия договора залога. Цена предмета залога может измениться в меньшую сторону, так как помимо рыночных законов работает и фактор, связанный с физическим и моральным износом предмета залога.

Подобное изменение рыночной стоимости может привести к тому, что в случае необходимости после реализации предмета залога банк не сможет вернуть кредитные средства и компенсировать свои убытки в полном объеме.

Для минимизации величины данного риска используется переоценка имущества и диверсификации предмета залога. Кроме того, по отдельным видам имущества может сохраняться не только стабильная стоимость, но и наблюдаться увеличение цены предмета залога.

Правовой риск кредитования связан с возможными нарушениями законодательства недобросовестными залогодателями.

В банк могут быть предоставлены поддельные документы. В данной ситуации банк может понести дополнительные финансовые, моральные, материальные и временные затраты.

Для минимизации правового риска используется предварительный мониторинг на стадии заключения договора залога, а также предварительная юридическая экспертиза документации и экспертиза имущества с целью выявления добросовестности заемщика и правильности оформления всех документов и операций.

Кроме того, поможет избежать данного риска проверка службы безопасности на предмет неблагоприятной кредитной истории, а также текущей задолженности и повторного залога имущества.

И, несомненно, основным риском кредитования является непосредственно кредитный риск. Кредитный риск — это риск невозврата или просрочки платежа по банковской ссуде. К нарушениям, ведущим к увеличению кредитного риска, можно отнести неверную оценку кредитоспособности, отсутствие качественной нормативно-методической документации, регламентирующей процессы кредитования в банке, а также несоблюдение единых требований к работе с заемщиками на всех уровнях структуры банка.

Кредитный риск может возникнуть по каждой отдельной ссуде, предоставленной банком, или по всему кредитному портфелю банка (совокупный кредитный риск). Поэтому банку необходимо разработать кредитную политику — документально оформленную схему организации и систему контроля над кредитной деятельностью.

Главным требованием к формированию кредитного портфеля является сбалансированность последнего, которая должна компенсировать повышенный риск по одним ссудам надёжностью и доходностью других ссуд. Кредитные операции банков сами по себе являются рисковыми, поэтому управление кредитными рисками должно быть нацелено на их снижение, основными методами которого являются: оценка кредитоспособности заёмщика и установление его кредитного рейтинга, проведение политики диверсификации ссуд (по размерам, видам, группам заёмщиков), страхование кредитов и депозитов, формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам, формирование эффективной организационной структуры банка в целях минимизации кредитного риска.

В современных условиях функционирования российских банков необходимо учитывать развитие внешних источников информации о кредитоспособности заёмщиков, зарубежный опыт корпоративного управления рисками и оценки платёжеспособности потенциальных банковских клиентов.