3. 2. Перспективы улучшения качества кредитного портфеля банка.

После экономических и внешнеполитических событий, повлекших за собой дестабилизацию экономики Российской Федерации, стала очевидной потребность в кредитовании производства. Следовательно, назрела необходимость развивать кредитную активность банков, создавать новые банковские продукты, с одной стороны, и работать над улучшением качества кредитного портфеля – с другой.

Управление качеством кредитного портфеля банка необходимо осуществлять с учетом решения тех проблем, которые выявила критическая для страны экономическая ситуация (несовершенство прогнозов по кредитованию, просчеты стратегий управления кредитным портфелем). При этом для российских банков актуально развитие организационного и методического обеспечения управления качеством кредитного портфеля, с учетом особенностей экономической ситуации и в условиях обостряющейся конкуренции на рынке банковских услуг.

Необходимость совершенствования системы управления качеством кредитного портфеля в современных условиях обусловлена:

• постоянным ростом финансовых рисков при кредитовании;

• необходимостью полного и качественного удовлетворения возрастающих потребностей реального сектора экономики и населения в кредитных ресурсах;

• недостаточным уровнем методического обеспечения процесса управления кредитным портфелем банка и его качеством в условиях сохранения нестабильности экономики и в связи с необходимостью предупреждения возникновения и усиления в ней кризисных явлений.

В исследованиях специалистов в сфере денежного обращения и кредита качество кредитного портфеля банка рассматривается с точки зрения его способности обеспечивать максимальный уровень процентной доходности при достаточном уровне ликвидности и приемлемом уровне кредитного риска банка. Вместе с тем, одной из сущностных характеристик понятия качества является удовлетворение тех или иных потребностей.

Учитывая текущие цели экономики Российской Федерации, основным направлением повышения качества кредитного портфеля банка должна стать целенаправленность. В качестве количественного показателя качества кредитного портфеля с позиции критерия «целенаправленность» может быть, например, использована доля кредитования отраслей из списка стратегических предприятий, учитываемых Банком России при предоставлении кредитов, обеспеченных нерыночными обязательствами, в порядке рефинансирования. Для банков с кредитным портфелем, в котором учитывается участие коммерческого банка в реализации социально-экономических программ страны или региона, возможно упрощение доступа к инструментам поддержания ликвидности, снижение резервных требований, использование механизма усреднения отчислений в обязательные резервы. В то же время расширение такого участия с учетом вероятных рисков невозможно без использования инструментария государственной поддержки кредитования банками предприятий приоритетных отраслей экономики. С этой целью может быть использован как зарубежный опыт, так и уже испробованные в нашей истории методы государственного участия в разработке и применении инструментов стимулирования коммерческих банков.

Также можно выделить следующие основные принципы, руководствуясь которыми целесообразно осуществлять управление качеством кредитного портфеля:

• Целеполагание - управление с целью получения банком достаточных процентных доходов при удовлетворительном уровне ликвидности и приемлемом уровне кредитного риска;

• комплексность –одновременный охват всех сторон кредитной деятельности банка с целью установления истинного уровня кредитного риска, ликвидности и доходности кредитного портфеля;

• иерархичность - управление качеством кредитного портфеля на всех уровнях банка;

• полнота анализа-анализ экономических и неэкономических показателей кредитоспособности заемщика и его бизнеса, определяющих степень кредитного риска как одного из критериев качества кредитного портфеля;

• открытость –подверженность качества кредитного портфеля воздействию многочисленных внешних и внутренних факторов;

• непрерывность -управление качеством портфеля в течение всего срока действия кредитного договора между заемщиком и банком;

• последовательность - поддержание неразрывной связи каждого этапа управления качеством кредитного портфеля как функционально, так и

• организационно;

• принцип динамизма и перспективы-анализ факторов, воздействовавших на качество кредитного портфеля в предшествующих периодах и прогноз их влияния на перспективу.

Не менее важным является соблюдение дополнительных принципов, следование которым может способствовать формированию кредитного портфеля с определенными качественными характеристиками. К ним можно отнести:

• приоритетность –особое внимание крупным кредитам с более продолжительным сроком пользования, которым присущ более высокий уровень риска потерь, а также учет состояния сферы кредитования, вида обеспечения, динамики денежных потоков заемщиков;

• избирательность –предоставление кредитовзаемщикам с устойчивым бизнесом, имеющим ликвидный залог, положительную кредитную историю, при условии соответствия заявленных кредитов требований банкак их качеству;

• сбалансированность –соответствие стоимости сроков, на который выдаются кредиты, срокам заимствования и стоимости имеющихся и вновь привлеченных банком денежных средств, размеру собственного капитала его достаточности, уровню обязательных экономических нормативов установленных Банком Росии;

• ориентированность–соответствие стратегическим целям развития банка и экономики в целом;

• гибкость-постоянное изменение объема и структуры портфеля.

Учитывая снижение качества кредитного портфеля в последние годы,

необходимость повышения обоснованности принимаемых управленческих решений, направленных на его улучшение, актуальным становится

не только совершенствование методических и практических подходов к оценке качества кредитного портфеля, но и разработка направлений

его повышения. Среди них можно выделить такие направления, как:

• совершенствование организации кредитного процесса (наличие адекватной кредитной политики, учитывающей ее целевую направленность на развитие российской экономики и основанной, в частности, на внедрении стандартов организации кредитного процесса);

• развитие методов снижения кредитного риска;

• активное участие государства в стимулировании коммерческих банков к усилению целенаправленного воздействия кредитования на обеспечение экономического роста в стране.

Также, говоря о сложившейся экономической ситуации, нельзя не упомянуть о необходимости государственной поддержки кредитования. Государственная поддержка должна распространяться, прежде всего, на предприятия, развитие которых признано приоритетным для страны, региона. Каждая из применяемых мер может оказать существенное влияние как в целом на уровень качества кредитного портфеля, так и на отдельные его показатели.

Направления влияния мер государственной поддержки на показатели качества кредитного портфеля коммерческих банков можно представить в виде следующей таблицы:

Мера государственной поддержки	Показатель качества кредитного портфеля
Государственные гарантии по кредитам	Снижение риска кредитного портфеля за счет дополнительного обеспечения
Субсидирование процентной ставки	Повышение или сохранение на приемлемом уровне доходности кредитного портфеля
Поддержка предприятий-заемщиков на основе предоставления комплекса льготных государственных услуг	Повышение ликвидности кредитного портфеля на основе роста кредитоспособности заемщиков
Утверждение перечня основных объектов государственной поддержки	Усиление целенаправленности кредитного портфеля

Таким образом, целенаправленное воздействие на основные показатели качества кредитного портфеля позволит усилить роль банков в поддержке экономики страны без существенной потери качества кредитования. С другой стороны, повышение качества кредитования обеспечит стабильное и устойчивое функционирование российской банковской системы и достижение основных целевых ориентиров ее развития.

1 Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник. [Текст]– М.: Финансы и статистика, 2009. – 672с.