10. 4 Технико-экономические показатели проекта
1) Себестоимость 1 человеко-часа услуг участка по обслуживанию тормозных систем определяется делением всех затрат по смете на трудоёмкость годовой производственной программы.
Проектируемый
вариант:
руб.
2) Производственная программа предприятия автосервиса в денежном выражении (без НДС) определяется прибавлением к годовой сумме затрат по смете плановой прибыли от продажи. Производственная программа (выручка от продаж - ВПР) рассчитывается по формуле:
ВПР = ЗСМ ∙ ( 1+ R/100%), (10.11)
где ЗСМ – себестоимость годовой производственной программы (затраты по смете), руб.,
R – рентабельность (среднеотраслевая или по данным предприятия автосервиса, %).
ВПР =1225,9 ∙ (1 + 15/100) =1227,1 тыс.руб.
3) Прибыль от продаж (ППР) определяется по формуле:
ППР = ЗСМ ∙ ( R/100%); (10.12)
ППР = 1225,9 ∙ ( 15/100%) = 184,0 тыс.руб.
Экономия от ремонта автомобилей на предприятии – 790,09 тыс.руб.
4) Срок окупаемости новых капитальных вложений - Ток определяется по формуле:
ТОК = КН / ДСР., (10.13)
где КН – необходимая для реализации проекта сумма инвестиций, руб.,
ДСР. – среднегодовые доходы от реализации проекта, руб.
В дипломных проектах по проектированию нового предприятия среднегодовые доходы можно принять равными прибыли от продажи услуг предприятия автосервиса ( Дср = Ппр).
Дср=110088+790099=929,0 тыс.руб.
КН = 1857,41 тыс.руб. (здание находится в собственности).
ТОК = 1857410 / 928705 =1,9=2 года.
5) Фондоотдача основных производственных фондов определяется отношением годового объема оказанных услуг в денежном выражении на стоимость основных производственных фондов предприятия автосервиса.
Рассчитывается по формуле:
ФО = ВПР / КВ. (10.14)
ФО = 462021 / 2102410 = 0,5.
Фондоотдача активной части основных производственных фондов рассчитывается путем деления годового объема оказанных услуг в денежном выражении на стоимость активной части основных производственных фондов предприятия автосервиса (оборудования, приспособлений и инструмента):
Фо а = Впр / (К об + Кип). (10.15)
Фо а = 462,02/ 2102,41 = 0,5.
6) Фондовооруженность определяется путем деления стоимости основных производственных фондов предприятия автосервиса на число рабочих (Ч раб) предприятия.
ФВ = КВ / ЧРАБ (10.16)
ФВ = 2102,41 / 3= 665,0 тыс.руб.
7) Уровень рентабельности предприятия автосервиса определяется делением годовой прибыли от продаж услуг на годовую себестоимость услуг (З см).
(10.17)
8) Производительность труда (ПТ) определяется делением годового объема услуг предприятия автосервиса в денежном выражении (Впр) на число рабочих (Ч раб) по формуле:
ПТ раб = ВПР / Чраб. (10.18)
ПТ раб =462,02/ 3 = 143,0 тыс.руб
Таблица 10.7 – Основные технико-экономические показатели.
|
Наименование |
Базовый вариант |
Проектируемый вариант | |
|
1.Долгосрочные инвестиции, тыс.руб. |
1,85 |
1,85 | |
|
2.Трудоемкость годовой производственной программы, чел-час |
4155 |
4155 | |
|
3.Годовая программа в денежном выражении, тыс.руб. |
473,4 |
462,02 | |
|
4.Численность рабочих |
3 |
3 | |
|
5.Полная годовая себестоимость услуг, тыс.руб. |
570,51 |
550,44 | |
|
6.Себестоимость 1 чел-часа услуг, руб. |
139,1 |
132,5 | |
|
7.Производственная площадь, м2 |
70 |
70 | |
|
8.Прибыль, тыс.руб. |
0,87 |
0,92 | |
|
9.Рентабельность услуг предприятия автосервиса, % |
13 |
15 | |
|
10.Фондоотдача основных производственных фондов, руб./руб. |
0,41 |
0,5 | |
|
11.Фондовооруженность, тыс.руб./чел. |
664,54 |
665,0 | |
|
Продолжение таблицы 10.7 12.Производительность труда рабочих, тыс.руб./чел. |
157,8 |
143,0 | |
|
13. Рост производительности труда, % |
0 |
13 | |
|
13.Срок окупаемости инвестиций, лет |
2,3 |
2 | |