2.2.3 Аналіз макросередовища підприємства

• Економічні

До макроекономічних факторів впливу на підприємство відносяться:

• Тенденції зміни ВНП

• Рівень інфляції

• Рівень безробіття

• Банківський відсоток на вклади населення

• Регулювання грошової маси

• Система оподаткування

• Митні тарифи

• Вартість енергоресурсів

• Система доходів і витрат на сім’ю

• Тривалість робочого дня, структура вільного часу

Слабкі сторони бізнесу:

- нестабільність цін на виробничу сировину,

- затримки платежів з боку покупців.

Сильні сторони бізнесу:

- постійний попит на продукцію підприємства,

- налагодженість партнерських зв’язків з постачальниками сировини та покупцями продукції,

- державна підтримка галузі,

• кваліфікований персонал підприємства.

• Соціально-культурні

До соціально-культурних факторів впливу на підприємство відносять:

• Вікову структуру населення

• Розподіл за статтю, національністю

• Народжуваність і смертність

• Доходи, рівень освіти

• Регіональні міграції населення

Всі ці фактори є безумовно важливими, і впливають на діяльність підприємства. Але з урахуванням позицій галузі в якій діє БКК серед інших галузей харчової промисловості.

• Політичні

Виробництво хлібобулочних виробів залежить від законодавчої бази, яка затверджена парламентаріями на нинішній день. Справа в тому, що згідно законодавства держава встановлює ціни на соціальні види хлібобулочної продукції, тому підприємство змушене виробляти продукцію попри можливу фінансову несприятливість такого виробництва. Цей чинник в значній мірі впливає на розвиток підприємства. Вирватися з цього фінансового колапсу можна лише відмовитися від виробництва хлібобулочних виробів взагалі. Враховуючи, що ціна на основні види хліба – питання політичне, малоймовірними є зміни в законі на підтримку виробника, тому що держава стоятиме на стороні малозабезпеченого українця, в раціон якого згідно норм споживання в Україні має бути включений хліб.

2.2.4. Аналіз основних показників діяльності підприємства

У 2011 році в експлуатації знаходились булочний цех, кондитерський цех та картонажний цехи. Згідно з результатами виробництва за рік маємо таку порівняльну таблицю (табл. 2.2):

Таблиця 2.2

Показники діяльності дп ат «Київхліб» «Булочно-кондитерський комбінат» за 2010-2011 рр.

№ п.п.	Показники	Одиниці виміру	Фактично		Абсолютне відхилення	2011 в % до 2010
			2010	2011
1	2	3	4	5	6	7
1.	Обсяг продукції в діючих цінах (без ПДВ)	тис. грн.	59889,6	69795,7	9906,1	116,5
2	Обсяг продукції в порівнянних цінах (без ПДВ) на 01.01.08р.	“	68262,0	68650,9	388,9	100,6
3	Виробництво основних видів продукції:
	Хлібобулочні вироби	т	8443,6	9043,8	600,2	107,1
	Кондитерські вироби	“	2111,3	2082,4	-28,9	98,6
	Разом	т	10554,9	11126,2	571,3	105,4
4.	Обсяг хлібобулочних виробів в груповому асортименті:
	Хліб	т	3313,7	5089,1	1775,4	153,6
	В т. ч.
	Із житнього борошна та суміші	“	2779,1	4736,6	1957,5	170,4
	Із пшеничного борошна	“	534,6	352,5	-182,1	65,9
	Булочні вироби	“	4281,8	3723,6	-558,2	87,0
	Здобні вироби	“	226,1	229,0	2,9	101,3
	Бараночні вироби	“	617,8	773	155,2	125,12
	Дієтичні вироби	“	240,0	280,7	40,7	117,0
	В т.ч. діабетичні вироби	“	234,8	251,7	16,9	107,2
	Булочні та здобні вироби вагою 0,5 і менше	“	4485,0	3926,0	-559,0	87,5
	Булочні та здобні вироби вагою 0,3 і менше	“	403,7	474,0	70,3	117,4
5.	Обсяг кондитерських виробів в груповому асортименті – всього	т	2111,3	2082,4	-28,9	386,7
	З них: Торти і тістечка	“	1839,5	1781,4	-58,1	96,8
	Кекси, рулети	“	150,5	188,9	38,4	125,5
	Печиво, бісквіти	“	111,3	105,1	-6,2	94,4
	Інші кондвироби	“	10,0	7,0	-3,0	70
6.	Кондитерські вироби в розфасовці	т	1949,6	1940,3	-9,3	99,5
7.	Чистий дохід від реалізації	тис. грн.	64703,4	77221,6	12518,2	119,3
8.	Повні витрати:	тис. грн.	63091,2	76231,3	13140,1	120,8
9.	Собівартість реалізованої продукції	тис. грн.	50150,4	60450,3	10300	120,5
10.	Адміністративні витрати	тис. грн.	3895,7	5 Продовж. табл. 2.2 047,2	1151,5	129,6
11.	Витрати на збут	тис. грн.	7655,0	9131,2	1476,2	119,3
12.	Інші операційні витрати	тис. грн.	1390,1	1602,6	212,5	115,3
13.	Прибуток від операційної діяльності	тис. грн.	1858,2	1484,7	-373,5	80,0
14.	Прибуток від реалізації	тис. грн.	1612,2	990,3	-621,9	61,4
15.	Чистий прибуток	тис. грн.	955,6	2114,2	1158,6	221,2
16.	Рентабельність продаж	%	2,87	1,92	-0,95	-
17.	Рентабельність продукції	%	2,55	1,30	-1,25	-
18.	Витрати на 1 грн. реалізованої продукції	коп.	97,5	98,7	1,2	101,2

У 2011 році обсяг продукції в порівнянних цінах становить 100,6% до 2010 року, що свідчить про незначне нарощення обсягів виробництва підприємства.

Обсяг виробництва хлібобулочних виробів становить 107,1% до 2010 року. Ріст відбувся в основному за рахунок збільшення випуску хліба із житньо-пшеничних сортів борошна.

Кондитерські вироби становлять 98,6 % до аналогічного показника минулого року. Зниження обсягів виробництва кондитерських виробів відбулося внаслідок зменшення випуску тортів та печива.

Повні витрати зросли на 20,8 %, а чистий прибуток від реалізації зріс на 12518,2 тис. грн., або на 19,3 %. Рентабельність продаж склала 1,92 %, що на 0,95 %, так само знизилась рентабельність продукції 1,3 %, що на 1,25 % менше від показника 2010 року. Витрати на 1 грн. реалізованої продукції склали 98,7 коп., що зросло на 1,2 коп., такий ріст і показник витрат є занадто високий для підприємства, це свідчить про занадто велику неефективність організації виробництва, що негативно впливає на ситуацію для підприємства на ринку.

Виробничі потужності на підприємстві використовувалися недостатньо, а саме випуск хлібобулочних виробів в плановому асортименті за 2011 рік використані лише на 72,9%., в тому числі: по булочному цеху - 74,5%; по кондитерському цеху - 35,8%. В кондитерському цеху використання потужностей з урахуванням кондитерських виробів на хлібопекарних печах становить: по цеху - 35,8%, ( в тому числі Піч ПКЕ-03 - 40,9%; Піч ПКР-02 - 16,3%). По випуску кондитерських виробів використання потужностей по комбінату за 2011 рік становило 54,6%.

Протягом 2011 року продукція, яка виробляється на булочно-кондитерському комбінаті, контролюючими організаціями не бракувалась.

Якість продукції перевірялась за фізико-хімічними показниками РайСЕС, комітетом Держстандарту України в III кварталі, ГТЛ АТ «Київхліб». Вся продукція за результатами перевірок відповідала вимогам нормативної документації.

Всі заплановані оргтехзаходи по поліпшенню якості продукції, виконані:

1. Організовано підвищення кваліфікації – 12 чол.

2. Навчено і присвоєно розряд – 23 чол.

3. Проведено капітальний ремонт лінії №4 в булочному цеху.

4. Проведено профілактичний ремонт печей ФТЛ №1 і №2 в кондитерському цеху.

5. На лінії А2-ШЛЕ дільниці здобних та кондитерських виробів встановлено машину для відсаджування круглого бісквіту.

6. Придбано та встановлено нову кремозбивальну машину TEXNO-40 в кондитерському цеху.

7. Проведено профілактичний ремонт печі А2-ХПК-25 №2 в булочному цеху.

8. Придбано і введено в експлуатацію льодогенератор в булочному цеху.

9. Придбано та встановлено нову кремозбивальну машину «PL 120 EV» в кондитерському цеху.

10. Проведено капітальний ремонт лінії «Еклер».

11. Проведено профілактичний ремонт упаковочного автомату «Swift».

12. Проведено капітальний ремонт мініпекарні ПКЕ-09 на дільниці по випуску кондитерських та здобних виробів.

13. Придбано і встановлено термоусадочний напівавтомат «Glovis» в булочному цеху.

14. Механізовано процес укладання тістових заготовок на хліб «Білоруський» на лінії №2 в булочному цеху.

15. Для забезпечення контролю з фізико-хімічних показників придбані нові прилади – лабораторні ваги «Axis» А-500 4 кл, прилад для визначення вологості тіста АПС, новий рефрактометр РПЛ-4.

16. Освоєно і впроваджено у виробництво 6 нових виробів.

Регулярно проводились школи по вивченню технології приготування нових видів виробів.