- •Финансовый анализ математическое моделирование средствами информацонных технологий
- •1. Финансовые вычисления в excel
- •1.1. Вычисление простых процентов
- •1.2. Финансовые функции для вычисления будущего значения;
- •1.3. Сложные проценты
- •Пример 6
- •1.4. Постоянные ренты
- •Пример 7
- •Пример 9
- •1.5. Финансовые функции для вычисления текущих значений
- •Пример 10
- •Пример 11
- •1.6. Вычисление продолжительности ссуды
- •Пример 8
- •1.7. Вычисление процентной ставки
- •1.8. Расчет размера платежей ренты
- •Пример 16
- •Пример 17
- •1.9.1. Реальная покупательная способность денег
- •Пример 18
- •1.9.2. Расчет темпа инфляции
- •1.9.3. Расчет обесценивания денег
- •2 Практическое применение полученных знаний
- •Элементарный расчет налогов и прибыли
- •Модуль расчета реальной стоимости денег
- •Ввод дат в модуль
- •Модуль расчета сложного процента на сумму вклада
- •Использование диалогового окна Специальная вставка
- •Применение формул
- •Использование коэффициентов
- •Соединение двух списков
- •Сортировка данных
- •Проверка данных
- •Если работник уволен
- •Сравнение фамилий
- •Создание сложной формулы методом вложения
- •Расчет премии за выслугу лет
- •Ввод условий для начисления премии
- •Определение полного количества лет работы на предприятии
- •Расчет суммы премии
- •Скрытие столбцов
- •Формирование приказа о премии за выслугу лет
- •Составление перечней
- •Глава 6. Написание числовых данных прописью
- •Дата прописью
- •Модуль, формирующий дату прописью
- •Преобразование даты в формат Excel
- •Написание суммы прописью
- •Алгоритм работы таблицы
- •Разбивка числа на разряды
- •Формирование числительных
- •Формирование названий разрядов
- •Формирование названия единицы измерения
- •Соединение всех компонентов надписи и их текстовая обработка
- •Тестирование таблицы
- •Модуль для написания суммы прописью
- •Зависимости
- •Использование зависимостей при вложении формул
- •Минимизация размера таблицы
- •Глава 7. Электронный табель учета рабочего времени
- •Двухстрочный табель
- •Функции двухстрочного табеля
- •Создание бланка табеля
- •Заполнение области ввода
- •Расчетная область
- •Формирование дат в формате Excel в табеле
- •Определение праздничных дней в табеле
- •Определение выходных дней в табеле
- •Определение часов, отработанных в выходные и праздничные дни
- •Удобочитаемость табеля: управление отображением строк и столбцов
- •Защита листа
- •Заполнение табеля
- •Однострочный табель Характеристика и круг задач
- •Определение нормативного количества рабочих часов
- •Заполнение области ввода
- •Связывание книг
- •Учет и налогообложение доходов физических лиц
- •Формулы массива
- •Глава 9. Учет доходов и расходов в быту и бизнесе
- •Использование формул массива
- •Глава 10. Функции рабочего листа
- •9. Оценка инвестиционных проектов
- •9.1. Анализ инвестиционных проектов при равномерном поступлении денежных средств
- •9.2. Сравнение инвестиционных проектов при неравномерном поступлении денежных средств
- •9.3. Сравнение инвестиционных проектов с помощью Excel
- •9.4. Учет влияния процентной ставки на эффективность проекта с использованием Excel
- •10. Задачи анализа и прогнозирования
- •10.1.1. Математическая постановка задачи
- •10.1.2. Решение задачи
- •10.2. Прогнозирование с использованием регрессионного анализа
- •11. Системы принятия решения
- •11.1. Краткие сведения о системах принятия решения (экспертных системах)
- •11.2. Разработка системы принятия решения об аттестации знаний абитуриента
- •11.2.1. Общая схема решения
- •11.2.2. Разработка базы данных для системы принятия решения
- •11.2.3. Построение дерева принятия решений
- •11.3. Разработка системы принятия решений о продаже акций предприятия
- •11.3.1. Построение базы данных
- •Задачник для менеджеров, экономистов, преподаватель Ремизов в.С.
Пример 17
Рассчитать плату за проценты и основные платежи для каждого месяца в задаче примера 15.
Решение
Так как плата по процентам и основная плата будут производиться по месяцам, результаты вычислений следует свести в табл. 1.4.
В ячейке В7 вычисляется плата по процентам за первый месяц возврата ссуды, в ячейке С7 - основная плата, в D7 - остаток долга. Для расчета этих сумм на следующие 5 месяцев следует провести копирование формул: из ячейки В7 - в ячейки В8:В12, из ячейки С7 - в ячейки С8:С12 и из ячейки D7 -в ячейки D8:D12. Результат вычислений представлен в табл. 8.5.
Таблица 1.4
|
А |
В |
С |
D |
1 |
Процент |
=6%/12 |
|
|
2 |
Число выплат |
6 |
лет |
|
3 |
Ежемесячная плата |
=ППЛАТ(В1;В2;В4) |
|
|
4 |
Размер ссуды |
20000 |
|
|
5 |
Месяц |
Плата по процентам |
Основная плата |
Остаток долга |
6 |
0 |
|
|
20000 |
7 |
1 |
=ПРПЛТ($В$1;В8;$В$2;$В$4) |
=ОСНПЛАТ($В$1 ;А7;$В$2;$В$4) |
=D6+C7 |
8 |
2 |
=ПРПЛТ($В$1;В9;$В$2;$В$4) |
=ОСНПЛАТ($В$1 ;А8;$В$2;$В$4) |
=D7+C8 |
9 |
3 |
=ПРПЛТ($В$1;В10;$В$2;$В$4) |
=ОСНПЛАТ($В$1 ;А9;$В$2;$В$4) |
=D8+C9 |
10 |
4 |
=ПРПЛТ($В$1;В11;$В$2;$В$4) |
=ОСНПЛАТ($В$1;А10;$В$2;$В$4) |
=D9+C10 |
11 |
5 |
=ПРПЛТ($В$1 ;В12;$В$2;$В$4) |
=ОСНПЛАТ($В$1 ;А11 ;$В$2;$В$4) |
=D10+C11 |
12 |
6 |
=ПРПЛТ($В$1;В13;$В$2;$В$4) |
=ОСНПЛАТ($В$1;А12;$В$2;$В$4) |
=D11+C12 |
Таблица 1.5
|
А |
В |
С |
D |
1 |
Процент |
0,005 |
|
|
2 |
Число выплат |
6 |
лет |
|
3 |
Ежемесячная плата |
-$3 391,91 |
|
|
4 |
Размер ссуды |
$ 20 000 |
|
|
5 |
Месяц |
Плата по процентам |
Основная плата |
Остаток долга |
6 |
0 |
|
|
20000 |
7 |
1 |
-$100,00 |
-$3 291,91 |
$16 708,09 |
8 |
2 |
-$83,54 |
-$3 308,37 |
$13 399,72 |
9 |
3 |
-$67,00 |
-$3 324,91 |
$10 074,81 |
10 |
4 |
-$50,37 |
-$3 341,54 |
$6 733,28 |
11 |
5 |
-$33,67 |
-$3 358,24 |
$3 375,03 |
12 |
6 |
-$16,88 |
-$3 375,03 |
-$0,00 |
1.9. Финансовые схемы с учетом инфляции
Инфляция характеризуется обесцениванием национальной валюты, снижением ее покупательной способности и общим повышением цен в стране. При наличии инфляции инвестор может потерять часть дохода, а заемщик может выгадать за счет погашения задолжности деньгами сниженной покупательной способности. На этом основании необходимо установить количественное соотношение по определению влияния инфляции на показатели финансово-коммерческих операций.
Все показатели финансово-коммерческих операций можно разделить на две группы: номинальные, рассчитываемые в текущих ценах, и реальные, учитывающие влияние инфляции, рассчитанные в сопоставимых ценах базового периода.