2. Задания

Задание 5.1

Обсуждение сообщений по следующим темам:

1. Роль и особенности краткосрочного кредитования предприятий в современной России.

2. Зарубежный опыт краткосрочного кредитования.

Задание 5.2

На основании исходных данных таблицы 5.1 определить класс кредитоспособности предприятия-заемщика.

Таблица 5.1 – Годовой баланс предприятия

Актив	сумма, т.р.	Пассив	сумма, т.р.
Основные средства	3 500	Собственные средства	2 000
Запасы	400
Незавершенное производство	200	Резервы	1 000
Готовая продукция	600	Долгосрочные займы и кредиты	2 000
Дебиторская задолженность	1 800	Краткосрочная банковская задолженность	1 000
Денежные средства	200
Краткосрочные финансовые вложения	200	Кредиторская задолженность	1 200
Прочие активы	300
Баланс	7 200	Баланс	7 200

Задание 5.3

Выбрать наиболее экономичный вид вложения капитала и рассчитать годовую сумму экономии финансовых средств. В качестве критерия выбора принимается мини­мум приведенных затрат.

Таблица 5.2 – Исходные данные

Показатели	Вид оборудования
	№1	№2
Производительность оборудования, Пт, кг/час. Время работы оборудования в сутки, Вр, час. Количество дней работы в году, Д. Стоимость оборудования, тыс. руб. Затраты на транспортировку и монтаж оборудования, тыс. руб. Норма амортизации, в % к стоимости оборудования. Отчисления на техобслуживание и эксплуатационные расходы, в % к сумме амортизационных отчислений. Численность обслуживающего персонала, чел. Мощность электродвигателей оборудования, М, кВт. Тариф за 1 кВт/час электроэнергии, Т, руб.	160 8 254 17000 400 15 40 3 2 360	250 8 254 21000 600 15 40 3 3 360

Результаты представить в виде таблицы.

Таблица 5.3 – Расчет наиболее экономичного варианта вложения капитала на основе минимума приведенных затрат

Показатели	Вид оборудования
	№1	№2
1. Капитальные вложения, тыс. руб.
2. Нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений, Ен, %	15	15
3. Текущие издержки, всего, тыс. руб.
в том числе: Амортизация, тыс. руб.
Отчисления на техобслуживание и эксплуатационные расходы, тыс. руб.
Затраты электроэнергии, тыс. руб. (ВрДМТ)
4. Приведенные затраты, тыс. руб.
5. Коэффициент приведения производительности оборудования к одинаковому объему	160/250	250/250
6. Приведенные затраты с учетом коэффициента приведения производительности оборудования к одинаковому объему, тыс. руб.
7. Сумма годовой экономии, тыс. руб.

Задание 5.4

Используя балансовый метод, определить план поступления средств в фонд нако­пления.

Исходные данные: Остаток фонда накопления на плановый год – 200 млн. руб. В течении года за счет фонда накопления планируется купить новое оборудование на сумму 600 млн. руб. На ко­нец года предполагается остаток фонда накопления – 60 млн. руб.

Задание 5.5

Используя расчетно-аналитический метод, определить объем финансовых ресурсов на плановый квартал.

Исходные данные: Объем использованный финансовых ресурсов по кварталам базисного периода составлял 140 млн.руб., 110 млн.руб., 150 млн.руб., 160 млн.руб. Экспертная оценка перспектив изменения объема использования этих ресурсов показала, что в плановом квартале потребность в них должна возрасти на 25 %.

Задание 5.6

Используя нормативный метод, определить план оборота товаров по оптовым ценам и плановый объем товарных запасов.

Исходные данные: План товарооборота по розничным ценам магазина на квартал – 800 тыс. руб. Уровень торговой надбавки – 25 % к покупной (оптовой) цене. Норма товарного запаса 12 дней.

Задание 5.7

Рассчитать экономико-математическую модель зависимости прибыли от выручки. Репрезентативность полученных показателей модели проверить путем расчетов среднего квадратического отклонения и коэффициента вариации. Определить плановую сумму прибыли на плановый квартал, если известно, что плановая сумма выручки на квартал – 36 млн. руб.

Таблица 5.4 – Исходные данные для расчета экономико-математической модели зависимости прибыли от выручки

Квартал	Прибыль, млн. руб., У i эмп	Выручка, млн. руб., Хi	У i Хi		Расчетная прибыль, млн. руб., Уiтеор	У i эмп – Уiтеор	(У i эмп – Уiтеор)2
1 2 3 4	4,1 4,5 4,2 5,2	18 21 20 26
Итого

Задание 5.8

Определить объем валютной выручки предприятия, которая должна поступить не его текущий валютный счет, если известно, что общая сумма выручки от проведения экспортных операций составила 200 тыс. долл. США.

Задание 5.9

Составить план валютных доходов и расходов хозяйствующего субъекта.

Исходные данные:

Объем валютной выручки от реализации товаров на экспорт – 700 тыс. долл. США; выручка от реализации товаров, работ, услуг на внутреннем рынке – 15 тыс. долл. США; затраты на приобретение материальных ценностей и на оплату текущих расходов – 100 тыс. долл. США; затраты на модернизацию оборудования – 80 тыс. долл. США.

Решение представить в виде таблицы 5.5.

Задание 5.10

Обсуждение сообщений по следующим темам:

1. Роль финансов и кредита в развитии внешнеэкономической деятельности предприятий.

2. Основные направления экспортно-импортных операций в России.

3. Перспективы развития внешнеэкономической деятельности при вступлении Российской Федерации в ВТО.

Таблица 5.5 – План валютных доходов и расходов хозяйствующего субъекта

Поступления валюты		Расход валюты
показатели	тыс. долл. США	показатели	тыс. долл. США
Выручка от реализации товаров на экспорт, поступившая на валютный счет		Затраты на приобретение материальных ценностей и на оплату текущих расходов
Выручка от реализации товаров, работ, услуг на внутреннем рынке		Затраты на модернизацию оборудования
		Валютный резерв
Итого		Итого