- •Тема 1. Основы деятельности банков.
- •1. Банковская деятельность: экономическая сущность, процесс становления и основные функции
- •4. Понятие и классификация банковских операций и услуг
- •Тема 2. Ресурсы банков второго уровня: их формирование и основы управления.
- •1. Общая характеристика банковских ресурсов.
- •2. Собственный капитал коммерческого банка: состав, источники формирования и функции
- •3. Формирование депозитных ресурсов
- •3.1 Виды депозитов
- •3.2 Характеристика средств на текущих счетах как ресурсов банков.
- •3.3. Срочные депозиты их сущность и способы документального оформления банками.
- •3.4 Сущность депозитного процента, факторы, определяющие его уровень и роль в мобилизации денежных ресурсов.
- •4. Страхование депозитов, его сущность и современные формы в Украине.
- •5. Заемные (недепозитные) ресурсы коммерческих банков.
- •6. Методы управления кредитными ресурсами на уровне государства и коммерческого банка Украины.
- •Тема 3. Организация краткосрочного банковского кредитования.
- •1. Классификация кредитов коммерческого банка.
- •2. Кредитная политика: сущность, элементы. Принципы банковского кредитования и их характеристика.
- •3. Документация, предоставляемая клиентом банку для получения ссуды, ее назначение.
- •4. Система показателей кредитоспособности и репутации клиента коммерческого банка и ее использование для оценки надежности ссудозаемщика.
- •5. Формы обеспечения возврата банковских ссуд, их сравнительная характеристика, степень и сфера использования в современных условиях.
- •6. Плата за банковский кредит, факторы, определяющие уровень процентной ставки.
- •7. Кредитный договор его назначение правовая, экономическая основа, содержание и роль в управлении кредитными взаимоотношениями между банком и заемщиком.
- •8. Порядок выдачи банковских кредитов и направления представляемых ссуд.
- •9.1 Сущность и организация кредитной операции коммерческих банков по учету векселей.
- •9.2. Организация консорциумного кредитования его формы и роль в решении проблемы «крупных кредитов» и минимизация риска не возврата их заемщиком.
- •9.3. Сущность и основы организации овердрафного кредитования.
- •10. Банковский контроль заемщика в процессе краткосрочного кредитования.
- •11. Кредитный портфель коммерческого банка: сущность, основные направления и методы анализа.
- •12. Назначения, основы образования резерва на покрытие возможных потерь по кредитам коммерческих банков и его этапы.
- •Тема 4.Долгосрочное кредитование капвложений.
- •1. Долгосрочные ссуды предприятиям, их роль в обновлении основных фондов, современное состояние в Украине и классификация.
- •2. Особенности организации долгосрочного кредитования предприятий за счет ресурсов коммерческого банка и централизованных ресурсов государства.
- •3. Долгосрочные кредиты предприятиям за счет централизованных средств.
- •Тема 5. Потребительское кредитование населения.
- •1. Сущность потребительского кредита, его виды и развитие в Украине.
- •2. Основы организации потребительского кредитования
- •2.1. Основы организации потребительского кредита Ощадбанка и коммерческих банков Украины.
- •1. Краткосрочные кредиты:
- •2.2. Основы организации потребительского кредита коммерческих банков Украины.
- •2.3. Особенности кредитования молодежи на строительство и приобретение жилья.
- •3. Кредитные карточки и чековые счета как организационные формы потребительского кредита.
- •Тема 6. Расчетные операции коммерческих банков.
- •1. Сущность платежной системы, виды и характеристика платежной системы.
- •2. Принципы организации денежных расчетов.
- •3. Характеристика традиционных форм безналичных расчетов
- •3.1. Платежные поручения, их сущность, место в платежном обороте предприятия и порядок исполнения банком.
- •3.2 Расчеты платежными-требованиями поручениями, их организация и место в экономических отношениях предприятия.
- •3.3. Платежные требования, их сущность, сфера использования и особенности исполнения банком.
- •3.4. Расчеты чеками: сущность, способ гарантии платежа и организация документооборота.
- •3.5. Аккредитивы: сущность, виды и организация документооборота.
- •3.6. Расчеты путем зачета взаимной задолженности, их виды и организация.
- •4. Банковские операции по оплате векселей, выполняемые по поручению векселедержателя и плательщика.
- •5. Пластиковые карточки, их виды и сферы использования в системе электронных платежей.
- •Тема 7. Кассовые операции банка
- •1. Порядок организации налично-денежных расчетов в национальной валюте Украины.
- •2. Ответственность предприятия за соблюдение порядка ведения кассовых операций.
- •3. Сущность кассовых операций коммерческих банков и основы их организации.
- •4. Организация и документальное оформление приема наличных денег кассами коммерческих банков.
- •5. Организация и документальное оформление выдачи наличных денег из касс коммерческих банков.
- •Тема 8. Операции банка с ценными бумагами.
- •1. Основы деятельности банков на рынке ценных бумаг.
- •2. Понятие и классификация банковских операций с ценными бумагами.
- •3. Организация деятельности специализированных подразделений банка по операциям с ценными бумагами.
- •4. Эмиссионные операции банков.
- •5. Инвестиционные операции банков с ценными бумагами.
- •I. Определение цели, горизонта и формы инвестиционной деятельности.
- •II. Проведение инвестиционного анализа:
- •1. Фундаментальный:
- •IV. Оценка эффективности инвестиционной деятельности:
- •6. Комиссионные операции с ценными бумагами, их виды, цели, основы организации.
- •1. Финансовое посредничество:
- •3. Организационно-техническое обслуживание операций с ц.Б.:
- •Тема 9. Банковские инвестиции.
- •1. Инвестиции: экономическое содержание, структура.
- •2. Основы правового регулирования инвестиционной деятельности в Украине.
- •3. Особенности вложения банковских инвестиций в недвижимость.
- •4. Сходство, различия и связь инвестиционных и ссудных операций банков второго уровня. Факторы риска инвестиционных операций.
- •Тема 10. Операции банков в иностранной валюте.
- •1. Открытие и ведение валютных счетов клиентов. Виды счетов в иностранной валюте: текущие и депозитные (вкладные).
- •2. Неторговые операции банков второго уровня в иностранной валюте.
- •3. Операции с международных торговых счетов.
- •4. Операции по торговле иностранной валютой на межбанковском рынке.
- •5. Операции по привлечению и размещению валютных средств.
- •Тема 11. Нетрадиционные банковские услуги и операции
- •1. Банковские услуги их виды.
- •2. Факторинговые операции, и сущность и организация.
- •3. Форфейтинговые операции коммерческих банков.
- •4. Лизинг как форма финансово-кредитных отношений
- •5. Доверительные (трастовые) операции банков для физических и юридических лиц.
- •6. Гарантийные, посреднические, информационные и консультационные услуги банков, их характеристика и роль.
4. Понятие и классификация банковских операций и услуг
Банковская операция – действие банка, направленное на выполнение его функций, которая находит отображение на счетах банка в соответствующих денежных единицах.
Банковская услуга – действие банка, направленное на повышение качества банковских операций и качества обслуживания клиентов без обязательного отражения на счетах в банке.
Классификация банковских операций:
I. По экономическому содержанию:
1. депозитные.
2. кассовые.
3. кредитные.
4. расчетные.
5. инвестиционные.
6. валютные.
7. операции с ценными бумагами.
II. По направлению движения средств:
1. по привлечению средств.
2. по размещению средств.
III. По отображению операций в бухучете банка:
1. балансовые.
2. внебалансовые.
Банковские услуги состоят из:
1. Консалтинговые (информационное обеспечение).
2. Посреднические – выполняются по четким поручениям и за счет средств клиентов.
3. Трастовые – услуги, при которых банки управляют ценностями или имуществом клиента на правах доверенного лица.
Тема 2. Ресурсы банков второго уровня: их формирование и основы управления.
1. Общая характеристика банковских ресурсов.
Ресурсы коммерческих банков – совокупность денежных средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им от своего имени для выполнения активных операций.
Состав ресурсов банка:
1. Собственный капитал.
2. Привлеченные (мобилизованные или депозитные) банковские ресурсы.
3. Заемные ресурсы (не депозитные): их банк привлекает в следующих случаях: - в связи с недостаточностью мобилизованных ресурсов для выполнения активных операций для клиента; - для поддержания ликвидности банка.
2. Собственный капитал коммерческого банка: состав, источники формирования и функции
Собственный капитал включает:
1. Уставный капитал, который формируется на стадии создания банка, путем размещения акций (если банк акционерный) или путем паевых взносов (если банк кооперативный). Право на деятельность создаваемый банк может получить от НБУ только, если размер его уставного капитала соответствует минимально допустимым требованиям НБУ. Согласно законодательству это: - сумма эквивалентная 1 млн. € для кооперативных банков; - сумма эквивалентная 3 млн. € для региональных; - сумма эквивалентная 5 млн. € для банков, работающих на всей территории Украины; - 10 млн. € для вновь образованных, а действующие банки должны доформировать за три года.
2. Резервный фонд банка: его создают действующие банки за счет своей прибыли, при этом размер отчислений от прибыли, согласно закону «О банках и банковской деятельности» должен составлять не < 5% прибыли до тех пор, пока сумма резервного фонда не достигнет 25% уставного капитала банка. После этого банк может продолжать отчисления в этот фонд в приемлемых для него размерах.
3. Резервы, создаваемые для возмещения возможных потерь по рисковым активным операциям банка (резерв под кредитный риск, резерв по операциям с ценными бумагами, резерв под дебиторскую задолженность и др.). Часть этих резервов формируется за счет прибыли, а часть относится на расходы банка. В собственном капитале эти фонды учитываются только в той части, в которой они формируются из прибыли. Все эти три составляющие являются обязательными для создания банка. Кроме этого, банк по своей инициативе может создавать другие фонды:
▪ фонд развития банка;
▪ фонд материального поощрения;
▪ фонд социального развития.
4. Нераспределенная прибыль. Роль собственного капитала в деятельности банка определяется основными функциями уставного капитала, других составляющих и собственного капитала банка в целом.
Функции: 1. Защитная: выполняется первыми тремя составляющими собственного капитала. Состоит в защите интересов вкладчиков, юридических и физических лиц, хранящих деньги в банке в случае банкротства банка или его временных финансовых затруднениях.
2. Оперативная: выполняется уставным капиталом банка. Состоит в том, что средства уставного капитала вкладываются банков в основные фонды и не могут использоваться для активных операций с клиентами.
3. Регулирующая: выполняется собственным капиталом и состоит в том, что часть экономических нормативов, которые устанавливает НБУ для регулирования деятельности банков второго уровня, рассчитывается либо с учетом собственного капитала, либо по отношению к нему. Действие этой функции позволяет увязать часто противоречивые интересы учредителей, акционеров, заемщиков, кредиторов, а также государство в достижении главной цели – стабильной работы банка.