- •Раздел I. Деньги Тема 1. Сущность, функции, виды и роль денег в экономике
- •1.1. Функции денег
- •1.2.Роль денег в рыночной экономике
- •Тема 2. Денежный оборот и его структура
- •2.1. Понятие денежного оборота и платёжного оборота
- •2.2.Основные формы безналичных расчётов
- •2.3.Налично-денежный оборот
- •2.4.Денежная масса и денежная база. Скорость обращения денег.
- •2.5.Закон денежного обращения
- •Тема 3.Денежная система, её элементы и типы
- •3.1 Понятие денежной системы
- •3.2. Типы денежных систем
- •3.3 Основные черты современных денежных систем промышленно развитых стран:
- •Тема 4. Инфляция, ее виды. Методы стабилизации денежного обращения
- •4.1. Сущность инфляции, формы проявления и причины инфляции
- •4.2. Виды инфляции
- •4.3. Влияние инфляции на спрос населения, экономику страны и международные экономические отношения
- •4.4. Методы стабилизации денежного обращения
- •Тема 5. Международные валютные и расчетные отношения
- •5.1. Валютная система, ее виды
- •5.2. Эволюция мировой валютной системы
- •5.3. Валютная система России
- •5.4. Валютный курс
- •5.5. Платежный и расчетный балансы
- •5.6. Международные расчеты
- •Тема 6. Теории денег и инфляции
- •6.1. Металлистическая теория денег
- •6.2. Номиналистическая теория денег
- •6.3. Количественная теория денег
- •6.4. Современный монетаризм
- •6.5. Теории инфляции
- •Раздел II кредит Тема 1. Ссудный капитал и ссудный процент
- •1.1. Сущность, источники и роль ссудного капитала
- •1.2. Ссудный процент
- •1.3. Рынок ссудного капитала
- •1.4. Кредитная система и ее элементы
- •1.5. Рынок ценных бумаг
- •Тема 2. Кредит, его функции и формы
- •2.1. Необходимость кредита
- •2.2. Сущность кредита
- •2.3. Роль кредита
- •2.4. Границы кредита
- •2.5. Функции кредита
- •2.6. Формы кредита
- •Тема 3. Теории кредита и денежно-кредитного регулирования
- •3.1. Теории кредита
- •3.2. Теории денежно- кредитного регулирования
- •Раздел III Банки Тема 1. Банковская система и ее элементы
- •Тема 2. Деятельность центральных банков
- •2.1. Формы организации и функции центральных банков
- •2.2. Пассивные операции центральных банков
- •2.3. Активные операции центральных банков
- •2.4. Механизм депозитно- кредитного мультипликатора
- •Тема 3. Деятельность коммерческих банков
- •3.1. Сущность и функции коммерческих банков
- •3.2. Организационная структура банка
- •3.3. Пассивные операции коммерческих банков
- •3.4. Активные операции коммерческих банков
- •3.5 Классификация банковских ссуд.
- •3.6. Организация банковского кредитования
- •3.7. Банковский процент
- •3.8. Финансовые услуги коммерческих банков
- •3.9. Ликвидность коммерческого банка
- •Тема 4. Деятельность специализированных банков
- •4.1.Инвестиционные банки первого типа
- •4.2.Инвестиционные банки второго типа
- •4.3.Ипотечные банки
- •4.4.Сберегательные банки
- •Раздел IV Банковские системы отдельных стран Тема 1. Банковская система сша
- •Тема 2. Банковская система Франции
- •Тема 3. Банковская система Великобритании
- •Тема 4. Банковская система фрг
- •Тема 5. Банковская система Японии
- •Литература
- •Словарь
- •Приложение-упражнения для подготовки к тестированию
- •1.Сущность, виды и функции денег
- •2.Денежное обращение. Денежная система
- •3.Инфляция.Формы ее проявления.Причины и последствия инфляции
- •4.Валютная система и валютные отношения
- •5.Теории денег и кредита. Теории инфляции
- •6.Ссудный капитал и кредит
- •7.Банковская система
3.9. Ликвидность коммерческого банка
Термин «ликвидность» означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. В целом ликвидность предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты.
Термин «платежеспособность» несколько шире, он включает не только возможность превращения активов в быстрореализуемые, но и способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства. Таким образом, ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности.
Платежеспособность определяется как способность банка в установленные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам.
Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных пассивов.
Ликвидность- характеристика деятельности банка, свидетельствующая о его надежности и стабильности. Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости.
По степени ликвидности активы банка подразделяются на группы: первую группу образуют первоклассные ликвидные активы- денежные средства, государственные ценные бумаги в портфеле банка; вторая группа включает краткосрочные ссуды, межбанковские кредиты, коммерческие ценные бумаги акционерных обществ; третья группа активов охватывает долгосрочные вложения и инвестиции банка, в т.ч. долгосрочные ссуды, инвестиционные ценные бумаги; четвертая группа активов содержит неликвидные активы в виде просроченных ссуд, некоторые виды ценных бумаг, здания и сооружения.
Доходность активов отражает эффективность активов, т.е. способность зарабатывать доход и тем самым создавать источник для развития банка и укрепления его капитальной базы. Это значит, что банк может сильнее противостоять рискам, которые он на себя взял.
Однако в регулировании структуры активов по степени доходности следует учитывать, что безудержное стремление к прибыли может обернуться утратой активов и потерей ликвидности.
Показателем качества активов может служить и их диверсифицированность, показывающая степень распределения ресурсов банка по разным сферам размещения. Чем больше диверсифицированы активы, тем выше ликвидность банка.
Большое влияние на ликвидность банка оказывает сопряженность активов и пассивов по суммам и срокам.
В соответствии с Инструкцией «О порядке регулирования деятельности кредитных организаций» Банк России установил следующие обязательные нормативы ликвидности: мгновенной ликвидности, текущей ликвидности, долгосрочной ликвидности и общей ликвидности.
Норматив мгновенной ликвидности- отношение высоколиквидных активов к сумме обязательств до востребования. Минимально допустимое значение норматива- 20%.
Норматив текущей ликвидности- отношение ликвидных активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней. Минимально допустимое значение- 70%.
Норматив долгосрочной ликвидности- отношение долгосрочной задолженности банку со сроком погашения свыше 1 года к собственным средствам банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше 1 года. Максимально допустимое значение норматива- 120%.
Норматив общей ликвидности- отношение суммы ликвидных активов к сумме всех активов банка. Минимально допустимое значение норматива- 20%.
Управление ликвидностью следует рассматривать по следующим направлениям: сочетание привлеченных и размещенных ресурсов по срокам и суммам, управление активами и пассивами в целях достижения оптимального соотношения прибыльности и ликвидности, поддержание необходимого остатка на корреспондентском счете и регулирование ликвидности посредством внешних заимствований.