5.7 Исходные данные

Объектом инвестиций является проект строительства спортивно-развлекательного комплекса с аквапарком г. Барнауле.

Для осуществления данного проекта устанавливаются следующие сроки проведения работ:

Оформление земельного участка, проектно-изыскательские работы, оформление ИРД – 6 месяцев;

Строительство комплекса – 15 месяцев.

Продолжительность всех этапов составляет 21 месяц.

5.7.1 Определение объема необходимых инвестиций

Затраты на оформление земельного участка (межевание, кадастровый учет, регистрация права на долгосрочную аренду участка, регистрация договоров) – 50 000 руб.

Затраты на проведение проектно-изыскательских работ 2 250 000 руб.

В стоимость проектных работ включены:

- разработка рабочего проекта;

- разработка проекта организации строительства (ПОС);

- согласование с городскими организациями.

Затраты на оформление исходно-разрешительной документации – 500 000 руб.

Стоимость строительства комплекса с аквапарком составит 407,5 млн. рублей.

Объем всех необходимых инвестиций приведен в таблице 5.7.

Таблица 5.7 – Основные этапы строительства здания

Наименование этапа	Стоимость этапа, млн. руб.
Оформление земельного участка	0,5
Проведение проектно-изыскательских работ	2,25
Оформление ИРД	0,5
Строительство здания	407,5
Итого	410,0

Проект, как и любая финансовая операция, т.е. операция, связанная с получением доходов и (или) осуществлением расходов, порождает денежные потоки. Под потоком реальных денег понимается разность между притоком и оттоком денежных средств по каждому виду деятельности в анализируемый период осуществления проекта [34].

Целесообразность строительства комплекса с аквапарком в г. Барнауле определяется таким показателем, как сроком окупаемости затрат [35].

5.8 Финансовый план развития аквапарка

5.8.1 Автостоянка

Основной вид оказываемых услуг - хранение автомобилей, предоставления клиентам места постановки транспортного средства в течении суток и более (по желанию клиента).

Стоянка размещается на территории аквапарка. Удобное месторасположение относительно клиентов, приезжающих в аквапарк, клиентов тренажерного зала, саун, кафе, бильярда, теннисного зала. Основными потребителями являются клиенты с личными автомобилями не имеющие гаража и не желающие оставлять своего "железного коня" на улице. Так же в клиентскую базу попадают лица, желающие близко к дому ставить машину на ночь даже при наличии гаража.

Площадь автостоянки 3000 м².

Площадь занимаемая одним автомобилем согласно СНиП - 23 м², стоянка имеет не правильную форму, значит используем понижающий коэффициент 0,9. В итоге максимальное количество автомобилей располагающихся на автостоянке составляет 120.

Первоначальное состояние – стоянка не оборудована, не функционирует, следовательно, первоначальных расходов на оборудование и дооборудования нет.

По СНиП 2.07.01-89* «Градостроительство. Планировка и застройка городских и сельских поселений» количество машино-мест на спортивные здания и сооружения должно быть 10-15 на 100 человек. Таким образом, количество бесплатных обязательных машино-мест для комплекса должно быть около 30. За оставшиеся 90 мест возможно взимать плату.

Первоначальные расходы на оборудование:

Затраты на обустройство:

Устройство песчаного основания Н -10см (Укатка виброкатком 5 т.), 1м2 - 100 руб.

Устройство основания из щебня (известняк) толщина 10см, 1м2 - 200руб.

Проливка основания битумной эмульсией, 1м2 - 30 руб.

Устройство покрытия из мелкозернистого асфальта толщина 4-5см, 1м2 - 450 руб.

Нанесение разметки шириной 10см, 1м2 - 130 руб.

Итого затраты на оборудование стоянки: 2,73 млн.

Предполагается качественное предоставление услуг (гарантия сохранности автомобиля, внешнего вида и топлива в баке).

Имеющиеся ресурсы: электроэнергия на освещение площадки и электроэнергия в палатке для персонала.

Защита окружающей среды: запретить стоянку с работающим двигателем.

Анализ рынка предоставляет возможность сделать выводы о том, что в радиусе 1000 м находятся 2 автостоянки, располагающиеся от аквапарка и близлежащих домов на расстоянии 700 м. Ценовой диапазон услуг за сутки колеблется от 60 до 100 рублей. Посетители аквапарка оставляют свой автомобиль приблизительно на 1-2 часа, в то время пока проходят оздоравливающие процедуры и занимаются спортом. В связи с чем возможен вариант платы за пользование в размере 30 руб за 2ч., что привлечет дополнительный поток клиентов посетителей спорткомплекса.

Устанавливаем плату за пользование автостоянкой в размере:

- сутки- 70 руб.;

- 2ч. -30 руб.;

Произведем расчет автостоянки в случае пользование ею посуточно в размере 70 руб.

1. Определяем потенциальный валовый доход

Потенциальный валовый доход – доход, который можно получить от сдачи всей площади единого объекта при отсутствии потерь

Рассмотрим 3 варианта развития событий:

а) оптимистичный:

заполняемость составляет 100%,

ПВД= 90*70*365=2,229 млн. руб.

б) наиболее вероятный:

заполняемость составляет 80%

ПВД= 90*70*365*0,8=1,8396 млн.руб.

в) пессимистичный вариант:

заполняемость составляет 60%:

ПВД=90*70*365*0,6=1,3797 млн.руб.

Расходы на содержание автостоянки:

• заработная плата;

• налоги;

• освещение;

• ремонт.

Заработная плата сотрудников (охранников) составляет 375200 руб. в год (таблица 5.8).

Таблица 5.8 – Заработная плата персонала автостоянки

Наименование	Пот-реб-ность в чел.	Заработная плата, руб.		Годовая заработная плата, руб.		Годовая сумма страховых отчислений, руб.
		1 чел.	всего	1 чел.	всего	1 чел.	всего
Охранник	4	5000	20000	60000	240000	28800	115200

- Освещение автостоянки:

Освещение автостоянки осуществляется 56 лампами мощностью 500 Вт, располагающимися на расстоянии 5 м друг от друга. Освещение будет осуществляться в среднем в течении 12 ч 365 дней в году, учитывая пасмурные дни и зимнее время года.

56*2,82*0,5*12*365 = 313958,8 руб./год

- Автостоянка только запущена в эксплуатации, а износ начинает возрастать по истечении 5-ти летнего срока эксплуатации объекта. Поэтому эту статью расходов в данный момент учитывать не целесообразно.

Общие расходы на автостоянку составляют за первый год составляют 3419158,8 руб./год.

В последующие годы 689158,8 руб./год.

2. Определяем действительный валовый доход

Действительный валовый доход – разность потенциального валового дохода и потерь

а) оптимистический вариант:

ДВД= 2229000 руб.- 689158,8 руб. = 1539841,2 руб.

б) наиболее вероятный:

ДВД= 1839600 руб. - 689158,8 руб. = 1150441,2 руб.

в) пессимистичный вариант:

ДВД= 1379700 руб.- 689158,8 руб. = 690541,2 руб.

3. Определяем величину налоговых отчислений:

ЕВНД=(50*3000*1,295*0,6)*0,15*12=209700 руб.

4. Определяем чистый операционный доход (ЧОД)

Чистый операционный или текущий доход – это разность действительного валового дохода и операционных расходов.

а) оптимистический вариант:

ЧОД= 1539841,2 руб.- 209700 руб.= 1330141,2 руб.

б) наиболее вероятный:

ЧОД= 1150441,2 руб.- 209700 руб.= 940741,2 руб.

в) пессимистичный вариант:

ЧОД= 1126041,2 руб.- 209700 руб.= 916341,2тыс. руб.

Произведем расчет автостоянки в случае платы за пользование ею в размере 30 руб. за 2 часа.

1. Определяем потенциальный валовый доход :

Если оставлять автомобиль на 2 часа, то получается одно парковочное место будет заполнено по стоимости 30 руб. за 2 часа в течении 12 часов .

Также рассмотрим 3 варианта развития событий.

а) оптимистичный:

заполняемость составляет 80%, потенциальный валовый доход равен:

ПВД= 90*30*6*365*0,8= 4,7304 млн. руб.

б) наиболее вероятный:

заполняемость составляет 65%

ПВД= 90*6*30*365*0.65=3,84645 млн.руб.

в) пессимистичный вариант:

заполняемость составляет 50%:

ПВД=90*6*30*365*0,5=2,9565 млн.руб.

Расходы на содержание автостоянки:

-Заработная плата сотрудников 375200 руб. в год;

Освещение автостоянки составляет 313958,8 руб./год.

Общие расходы на автостоянку составляют 689158,8 руб./год.

2) Определяем действительный валовый доход:

а) оптимистичный вариант:

ДВД= 4730400 руб. - 689158,8 руб.= 4041241,2 руб.

б) наиболее вероятный:

ДВД= 3846450 руб.- 689158,8 руб.= 3157291,2 руб.

в) пессимистичный вариант:

ДВД= 2956500 руб.- 689158,8 руб.= 2267341,2 руб.

Величина налоговых отчислений составляет 209700 руб.

4) Определяем чистый операционный доход (ЧОД):

а) оптимистичный вариант:

ЧОД= 4041241,2 руб. - 209700 руб.= 3831541,2руб.

б) наиболее вероятный:

ЧОД= 3157291,2 руб.- 209700 руб.= 2947591,2руб.

в) пессимистичный вариант:

ЧОД=2267341,2 руб.- 209700 руб.= 2057941,2 руб.

Таким образом, применение другой системы платы за место на автостоянке увеличивает доходность в среднем на 50 %. Это можно рассматривать как один из возможных вариантов развития.

Программа запуска: с помощью средств массовой информации.

Рекламную компанию планируется проводить за неделю до открытия стоянки.

Гарантийное обслуживание: за сохранность автомобилей автостоянка несет материальную ответственность, если по вине организации проезда или постановки транспортного средства был нанесен вред автомобилю.