Вопрос №24. Понятие кредита, его необходимость, сущность и элементы

Кредит – это форма движения ссудного капитала.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках.

Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота капитала в производстве: у одних производителей временно высвобождаются средства в денежной форме, а другие испытывают потребности в денежных средствах.

Причины высвобождения капитала:

1. Постепенное изнашивание основного капитала

2. Несовпадения периода реализации товаров со временем покупки сырья и материалов

3. Постепенность расходования денег, вырученных от реализации товаров на оплату рабочей силы.

4. Накопление прибавочной стоимости до таких размеров, при которых она может быть использована для расширенного воспроизводства.

Ссудный капитал – это денежный капитал, который капиталисты-собственники отдавали в ссуду под проценты.

При анализе сущности кредита следует различать 3 элемента:

1. Субъект – кредитор и заёмщик, которыми могут быть юридические лица, государство и физические лица.

Т.к. обращение за ссудой является вынужденным действием со стороны заёмщика, а со стороны кредитора – актом содействия заёмщику в трудных обстоятельствах, то кредитные отношения приводят к тому, что стороны находятся в неравном экономическом положении.

2. Объект – ссуженная стоимость – это временно не функционирующая стоимость, которая продолжает своё движение в обороте нового владельца.

Ссуженная стоимость может выступать в виде:

• Ссуды денег – платёжное средство для долговых обязательств.

• Ссуды капитала – используется на расширение производства, увеличение основного и оборотного капитала.

3. Ссудный процент – цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заёмщику во временное пользование с целью его производительного потребления.

Вопрос №25. Основные принципы и функции кредита. Ссудный процент

Принципы:

1. Возвратность - специфическая черта, присущая кредитным отношениям, которая наступает в момент, когда высвободившиеся средства дают возможность заёмщику вернуть денежные средства, полученные во временное пользование.

2. Принцип срочности - кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в определённый срок, т.е. в кредитных отношениях есть временная определённость возвратности кредита.

3. Принцип платности - реализуется через механизм ссудного процента, который является "ценой" кредита. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счёт его использование прибыли между заёмщиком и кредитором. Платность кредита стимулирует заёмщика к наиболее продуктивному использованию.

Кроме трёх основных принципов организации кредитных отношений существуют другие:

• Обеспеченность кредита

• Целевой характер кредита

• Дифференцированный характер кредита

Функции кредита:

1. Перераспределительная - кредит перераспределяет временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хоз.деятельности в другие.

2. Сокращение издержек обращения - в случае недостатка собственных финансовых ресурсов предприятие использует заёмные средства, что обеспечивает существенное изменение оборачиваемости капитала, а чем быстрее оборачивается капитал, тем больше прибыли можно получить и тем меньше общие издержки.

3. Ускорение концентрации капитала - является необходимым условием стабильности экономики, т.к. заёмные средства позволяют существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную прибыль.

4. Обслуживание товарооборота - кредит активно влияет на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него наличные деньги, добавляя в сферу денежного обращения векселя, чеки, кредитные карточки.

5. Ускорение НТП - особенностью деятельности научно-технических организаций является больший, чем в других отраслях разрыв во времени между первоначальным вложением капитала и получением конечного результата, поэтому их функционирование немыслимо без использования кредитных средств.

Ссудный процент - цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заёмщику во временное пользование с целью его производительного потребления.

Величина ссудного процента оказывает значительное влияние на результаты деятельности предприятий, цену продукции, её себестоимость величину прибыли и т.д.

На величину ссудного процента влияют следующие факторы:

1) Спрос на кредит

2) Срок кредита

3) Размер кредита

4) Степень обеспеченности ссуды

5) Степень риска

6) Форма кредита

7) Вид деятельности заёмщика

8) Уровень инфляции

Номинальная ставка процента - это ставка, выраженная в деньгах, а реальная - это номинальная, скорректированная на темпы инфляции.